中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表2018.docx

? ? PAGE #? - - PAGE # - 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表 A类,2018年版） 税款所属期间：年 月曰至年月日纳税人统一社会信用代码: 税款所属期间：年 月曰至 年月日 纳税人统一社会信用代码: （纳税人识别号） nnnnnnnnnnnnnnnnnn 纳税人名称：金额单位：人民币元（列至角分） 谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和 国企业所得税法实施条例》以及有关税收政策和国家统一会计制度的规定填报的，是真实 的、可靠的、完整的。 法定代表人（签章） 年月日 纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机矣受理专用章： 会计主管： 经办人： 经办人执业证件号码： 受理人： 填表日期：年月曰 代理申报日期：年月曰 受理日期：年月曰 国家税务总局监制 企业所得税年度纳税申报表填报表单 表单编号 表单名称 选择填报情况 填报 不填报 A000000 企业基础信息表 V- X A100000 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类） 丁 X A101010 一般企业收入明细表 □ □ A101020 金融企业收入明细表 □ □ A102010 一般企业成本支出明细表 □ □ A102020 金融企业支出明细表 □ □ A103000 事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表 □ □ A104000 期间费用明细表 □ □ A105000 纳税调整项目明细表 □ □ A105010 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表 □ □ A105020 未按权责发生制确认收入纳税调整明细表 □ □ A105030 投资收益纳税调整明细表 □ □ A105040 专项用途财政性资金纳税调整明细表 □ □ A105050 职工薪酬支岀及纳税调整明细表 □ □ A105060 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表 □ □ A105070 捐赠支出及纳税调整明细表 □ □ A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表 □ □ A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表 □ □ A105100 企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表 匚 □ A105110 政策性搬迁纳税调整明细表 口 U A105120 特殊行业准备金及纳税调整明细表 □ □ A106000 企业所得税弥补亏损明细表 □ □ A107010 免税、减计收入及加计扣除优惠明细表 □ □ A107011 符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表 □ □ A107012 研发费用加计扣除优惠明细表 □ □ A107020 所得减免优惠明细表 □ □ A107030 抵扣应纳税所得额明细表 □ □ A107040 减免所得税优惠明细 □ □ A107041 高新技术企业优惠情况及明细表 □ □ A107042 软件、集成电路企业优惠情况及明细表 □ □ A107050 税额抵免优惠明细表 □ □ A108000 境外所得税收抵免明细表 □ □ A108010 境外所得纳税调整后所得明细表 □ □ A108020 境外分支机构弥补亏损明细表 □ □ A108030 跨年度结转抵免境外所得税明细表 □ □ A109000 跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表 □ □ A109010 企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表 □ □ 说明：企业应当根据实际情况选择需要填报的表单。 AOOOOOO AOOOOOO 企业基础信息表 - - PAGE #- 100基本信息 101汇总纳税企 业 口总机构（跨省）一一适用《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》□总机构（跨省）一一不适用 《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》□总机构（省内） 口分支机构（须进行完整年度纳税申报且按比例纳税）一一就地缴纳比例=%□分支机构（须进行完整年度 纳税申报但不就地缴纳） □否 102所属行业明细代码 103资产总额（万元） 104从业人数 105国家限制或禁止行业 口是□否 106非营利组织 口是□否 107存在境外关联交易 □是□否 108上市公司 是（口境内□境外）□否 109从事股权投资业务 口是□否 110适用的会计 准则或会计制度 企业会计准则（口一般企业□银行□证券□保险□担保）口小企业会计准则 口企业会计制度 事业单位会计准则（口事业单位会计制度 □科学事业单位会计制度 □医院会计制度 口咼等学校会计制度□中小学校会计制度 □彩票机构会计制度） 口民间非营利组织会计制度 □村集体经济组织会计制度□农民专业合作社财务会计制度（试行） □其他 200企业重组及递延纳税事项 201发生资产（股权）划转特殊性税务处理事项 口是 □否 202发生非货币性资产投资递延纳税事项 口是