5（47）《邮电通信业内部控制与审计实务》提纲.pdfVIP

《邮电通信业内部控制与审计实务》提纲 第一讲 电信企业经营问题与分析 一、电信企业内部控制存在的问题 二、电信企业经营业务上存在的问题 三、电信企业信息系统存在的问题 四、电信企业存在种种问题的原因分 案例 电信行业经营分析概要 第二讲 内部控制要点 一、人力资源 (一)人力资源管理的主要风险 (二)人力资源的使用与退出 案例 英国巴黎银行不相容职务不分离导致倒闭 二、财务报告 (一)财务报告编制阶段的主要风险点及控制措施 (二)财务报告对外提供阶段的主要风险点及控制措施 案例 大唐