企业内部控制基本规范及配套指引word版 .docVIP

企业内部控制基本规范及配套指引 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u 企业内部控制基本规范 4 第一章　总　则 4 第二章　内部环境 5 第三章　风险评估 6 第四章　控制活动 7 第五章　信息与沟通 8 第六章　内部监督 8 第七章　附则 9 企业内部控制应用指引 9 企业内部控制应用指引第1号——组织架构 9 第一章 总则 9 第二章 组织架构的设计 9 第三章 组织架构的运行 10 企业内部控制应用指引第2号——发展战略 11 第一章 总则 11 第二章 发展战略的制定 11 第三章 发展战略的实施 11 企业内部控制应用指引第3号—