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西科电器有限公司
2014年岁尾盘查说明书
一、盘点目的
1、查明各类物品、材料的可用程度，以便有效利用。
2、核对现有库存与台账数是否一致，以把握公司资产的准确性。
3、为下期的销售计划与生产计划提供依据。
4、最低库存量与最高库存量的把握。
5、各环节不良品、呆滞品的发现。
6、确定各类资产的真实价值，以利于成本的核算。
二、盘点时间
1、盘点时间：2014年12月28日（停产盘点4天）
2、车间/仓库盘点表必须于12月30日上午10:00前提交财务部。
3、抽盘12月30日上午10：30开始。
三、盘点方法及范围
1、盘点方法：实地盘存制
2、原材料、辅助材料：凡购入或自制可直接投生产之物料。
3、在制品：尚在生产过程中未完成入库之半成品和相关物品。
4、成品：凡已完成最后生产阶段且验收合格入库的可销售之物品。
5、报废品/返修品：因外协厂品质问题入库或车间原因造成的返修品/报废品。
四、盘点区域划分及盘点负责部门
1、盘点区域
a、新车间
b、旧车间
c、仓库
2、盘点负责部门
a、仓库（成品仓、注塑仓，喷涂仓、钣金玻璃仓、五金仓、电器仓等）。 负责部门：PMC部
b、新车间（发泡、电器、包装、预装、总装）。 负责部门：生产部。
C、旧车间（钣金、门组、岛枢）。负责部门：生产部。
C、 外协加工商及存放外公司存货。负责部门：PMC部，需要加工商传真盘点表给我司。 五、盘点比例：
1、初盘比例：100%
2、抽盘比例：10%
六、盘点前的准备工作：
1、盘点时准备电子称、计算器、盘点表一式两份（一份交财务部）。
2、盘点物料分类摆放，不要多种物料堆放，方便盘点及抽查。
3、盘点时间（12月30日—12月31日）要出的货物，仓库需在12月30日前将要出货的成品提前准备妥当，并做好相应的帐务处理。
4、由采购通知供应商于2014年12月28日当天停止送货，交期为12月份的材料必须在此之前送至我公司，如遇特殊情况，确实需要厂商在盘点日当天送货的，仓库只办理暂收手续，不纳入盘点范围内，正式入账则入下年度1月份，采购部必须严格控制这种特殊情况，不得超过3例。
5、如遇12月28日及以前厂商送来的合格材料，仓库也必须于28日前完成入库进账作业，同时也需将当月的入库单全部开据完毕，且所有单据必须在12月28日前在电脑进销存系统内登记完毕。
6、生产部必须在12月28日前将所有需退回给仓库的物料，全部退仓且完成退料相关手续，保证生产线只存在订单计划内的物料。仓库与生产线上如存在有借料的，一定要在盘点前彻底清理完毕，避免重盘或漏盘现象。
7、生产线于12月28日停工后，必须将不用之在线成品、半成品、相关物料进行清线工作，并保证其统一、集中、整齐、标识清楚，不允许生产线的其它地方有残留的在制品或与之相关的物料。
8、仓库及生产部发料及换领料截至时间为12月28日停工前
a)、呆滞、废料应事前予以分开存放并予标示。
b)、对原材料、半成品、成品清点后将清点结果记录在物料卡上，并在备注栏内签名，最后将物料卡放置于相应物料明显位置。
9、盘点表在12月28日完成进销存系统所有单据登记后从系统内引出，在盘点表引出前，各仓管员应及时核实基础资料的正确性，必须将重码物料完全禁用后，再行引出。严禁在盘点完后再出现一物多码。会严重影响系统的正常运行。
10、2014年12月30日10：00整，进销存系统进行关账，盘点中所有单据不能再录入，待盘点完后再予以开放。
七、盘点要求：
1、财务部对整个盘点过程进行跟踪和监督，对初盘、抽盘的每一个环节由财务主管自行安排抽盘人员的具体负责区域。
2、对已盘点的物料必须在盘点表中记录实盘数量。
3、抽盘人员应事先熟悉各自将要抽盘的部门与区域，进行现场察看，由各组组长组织盘点前的详细培训。
4、盘点时以手工清点为主，对一些细小的物料或无法手工点数的物料，可以借助电子称等工具，无论采用什么样的盘点方法，以实际盘点数量为准，与盘点表有差异的须填写物料盘点差异表并由车间组长或仓管及相关主管人员签字确认。
5、所有盘点人员在进行抽盘时必须严格遵守仓库和车间管理制度，取放物品必须轻拿轻放，点完数后必须将物品放回原位。
6、每种被抽盘物料尾数包装必须逐一清点，厂商送来未开封的原包装物料，只需抽查部分或指定某一箱开箱点数即可，无须全部开封盘查。
7、在该部门盘点表上进行随机抽查：每张盘点表上均需按照盘点比例抽查规定项次之物料，如果某张盘点表的贵重物较多时，须增加抽查项次。随机抽查的原则为物料价值较大，数量较多者优先考虑。
8、看盘点表抽查实物，盘点
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