存货领用管理制度材料出库单样板材料出库的工作流程.docVIP

材料出库管理制度与流程 仓管严格依据发货单发货，如发现发货单上或货物数量有任何差异，必须及时通知主管，并在发货单上清楚注明问题情况，以便及时解决。 各类货品的发出，采用先进先出，先差后好（同样合格的产品，包装外观差一点的先发）　。 在配货过程中，要根据发货单对货物进行核对，杜绝多配、少配或者配错产品，多拿或者拿错的产品，需放回原来的位置，或者放在指定的区域内，下班前统一整理放回原位，禁止出现乱拿拿错的不负责的现象，一经发现，严格处理。配货员将配货丢失，由本人承担给公司带来的损失。 一、存货领用管理制度 第1条 为了对存货领用过程进行规范和控制，特制定本制度。 第2条 本制度适用于企业各类原材料和辅助材料仓库存货的领用管理。 第3条 企业材料使用部门负责本部门所需材料的领用。 第4条 生产部等材料使用部门领用材料，须填写领料申请单并办理相应的审批手续，并凭借经过审批的领料申请单到仓库领料。超出存货领料限额及补领料，应填写补料单，并经过特别授权审批方可领料。 第5条 领料申请单应填明材料名称、规格、型号、领料数量、图号、零件名称或材料用途，并经生产负责人签字。属计划内的材料应有材料计划，属限额供料的材料应符合限额供料制度，属于必须审批的材料应有审批人签字。 第6条 仓库工作人员对领料申请单进行审核，审核内容包括材料的用途、领用部门、数量以及相关的审批签字信息等，审核无误后，才能发料。 第7条 领用材料时，领料人必须同发料仓库工作人员办理交接手续，当面点交清楚，并在领料申请单上签字。 第8条 材料仓库按“先进先出，按规定供应”的原则发放材料。发料应坚持核对单据、监督领料、汇总剩余材料库存量的原则。对由于违规发放材料造成材料失效、霉变、大料小用、优料劣用以及差错等损失，仓库工作人员除承担相应经济损失。 第9条 材料仓库工作人员根据材料领用情况，编制材料出库单，并在出库单上加盖“材料发讫”印章，同时需由仓库库管员、统计员签章。 第10条 仓库工作人员根据领料单记录仓库存货发出明细账，当日发货当日记录完毕，每周须按时间先后顺序将所有领料单分类整理装订成册，及时交到财务部。 二、材料出库单使用流程 （一）材料出库单样板（一式四联） 材料出库单 单据编号：000001 领用部门： 领用日期： 成本对象： 序号 材料编码 物料名称 规格/型号 单位 数量 备注 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 仓库主管： 仓管员： 生产主管： 领用人： 1、存根联（黑色） 2、仓库联（红色） 3、财务联（蓝色） 4、生产联（绿色） （二）材料出库单的交接和传递 1、根据各部门所需填写的材料申请单，在完成规定的审批程序后，仓库先据以材料申请单发货；发完货后由仓管员开写材料出库单（即领料单），领用人、发货人必须当面核对所申请的材料名称及数量，并且由双方签名确认。 2、材料出库单的“会计联”由仓库主管交接财务部记账 3、材料出库单的“存根联”由仓库管理员保存登记手工台账和存卡备查。 4、材料出库单的“仓库联”由仓库管理员上交仓库主管保存，并做库存表出库手续。 5、材料出库单的“生产联”在生产领料时交领料人员。 三、材料出库流程图：（退仓则以负数或红字表示填写） 生产联使用部门 生产联 使用部门? 财务联 财务联 使用部门 使用部门 申领? 核算成本财务记账④仓管填单发货 核算成本 财务记账④ 仓管填单发货? 仓库联仓库记账⑤存根联 仓库联 仓库记账⑤ 存根联