财务部规范化管理制度与管理流程财务会计管理规定.docVIP

弗布克1+1管理工具箱系列 财务部规范化管理工具箱 （第2版） 配套光盘 王德敏 编著 北 京 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u 第一章 财务部组织结构与责权 5 第一节 财务部职能与组织结构 5 一、财务部职能 5 二、财务部组织结构 5 第二节 财务部责权 9 一、财务部职责 9 二、财务部权力 10 第三节 财务部岗位职责 10 一、财务总监岗位职责 10 二、财务部经理岗位职责 11 三、财务主管岗位职责 12 第二章 预算管理 14 第一节 预算管理岗位职责 14 一、预算主管岗位职责 14 二、预算专员岗位职责 15 第二节 预算管理制度 16 一、全面预算管理制度 16 第三节 预算管理表格 21 一、生产销售预算表 21 二、生产成本预算表 22 四、销售费用预算表 22 六、财务费用预算表 23 第三章 资金管理 24 第一节 资金管理岗位职责 24 一、资金主管岗位职责 24 二、资金管理专员岗位职责 25 三、外汇管理专员岗位职责 26 六、现金出纳岗位职责 26 第二节 资金管理制度 28 三、银行存款控制制度 28 四、备用金管理办法 31 第三节 资金管理表格 33 一、货币资金汇总表 33 三、现金盘点报告表 34 第四章 应收账款管理 35 第一节 应收账款管理岗位职责 35 一、应收账款主管岗位职责 35 二、应收账款会计岗位职责 36 第二节 应收账款管理制度 37 二、问题账款管理制度 37 三、呆账预防控制办法 39 第三节 应收账款管理表格 41 三、应收账款明细表 41 四、应收票据登记表 42 五、应收账款分析表 42 第五章 资产管理 43 第一节 资产管理岗位职责 43 一、资产管理主管岗位职责 43 二、固定资产会计岗位职责 44 三、存货管理会计岗位职责 44 第二节 资产管理制度 45 一、固定资产管理制度 45 二、无形资产管理制度 51 第三节 资产管理表格 55 一、固定资产管理登记表 55 五、企业无形资产明细表 56 六、无形资产清查评估表 57 八、资产增减管理登记表 57 第六章 筹资与投资管理 58 第一节 筹资与投资管理岗位职责 58 一、筹资主管岗位职责 58 二、投资主管岗位职责 58 三、筹资专员岗位职责 60 四、投资专员岗位职责 61 第二节 筹资与投资管理制度 62 一、筹资管理制度 62 二、投资管理制度 66 第三节 筹资与投资管理表格 70 一、企业筹资需求分析表 70 二、融资结构弹性分析表 71 三、年度投资收益预测表 72 第七章 成本费用管理 73 第一节 成本费用管理岗位职责 73 一、成本控制主管岗位职责 73 二、成本控制专员岗位职责 74 第二节 成本费用管理制度 74 一、成本控制管理制度 74 第三节 成本费用管理表格 83 一、生产成本核算表 83 二、产品成本分析表 84 三、人工成本统计表 85 四、质量成本月报表 87 第八章 会计核算管理 89 第一节 会计核算岗位职责 89 一、会计经理岗位职责 89 二、总账会计岗位职责 90 三、会计核算主管岗位职责 91 第二节 会计核算管理制度 91 一、会计核算管理办法 91 二、会计人员工作规范 94 第三节 会计核算管理表格 100 二、进账明细日报表 100 三、财务状况日报表 100 四、收支管理日报表 101 第九章 审计管理 103 第一节 审计岗位职责 103 一、审计主管岗位职责 103 二、财务审计岗位职责 104 三、采购审计岗位职责 105 四、工程项目审计岗位职责 106 第二节 审计管理制度 106 一、内部审计管理制度 106 二、采购与付款审计制度 110 第三节 审计管理表格 111 一、项目审计计划表 11