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风险管理制度 第一章 总则 第一条 为规范xx公司（以下简称“公司”或“矿业公司”）的风险管理，建立规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能力，保证公司安全、稳健运行，提高经营管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件以及企业内部控制应用指引的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度旨在保障公司为实现以下目标提供合理保证： 将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内； 实现公司内外部信息沟通的真实、可靠； 确保法律法规的遵循； 提高公司经营的效益及效率； 确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，使其不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。 第三条 公司风险是指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。 第四条 按照公司目标的不同对风险进行分类，公司风险分为：战略风险、经营风险、财务风险和法律风险。 战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负面因素。 经营风险：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实现的因素。 财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险。 财务报告失真风险。没有完全按照相关会计准则、会计制度的规定组织会计核算和编制财务会计报告，没有按规定披露相关信息，导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不及时。 资产安全受到威胁风险。没有建立或实施相关资产管理制度