商业银行风险管理.pptx

第十章 商业银行风险管理;;1.1 风险与风险管理 具备领先的风险管理能力和水平，是金融机构最重要的核心竞争力;;;;;1.承担和管理风险是金融机构的基本职能，也是业务不断创新发展的原动力 2.作为金融机构实施经营战略的手段，极大改变金融机构的经营管理模式 从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化； 从定性分析为主转向定量分析为主； 从分散风险管理转向全面集中管理 3.为风险定价提供依据，并有效管理业务组合 4.健全的风险管理可以创造附加价值 5.风险管理水平直接体现了金融机构的核心竞争力，不仅是金融机构生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求 决定风险承担能力的两个因素：资本规模、风险管理水平;;; 风险是风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体； 风险因素是风险事故发生的潜在原因； 风险事故是造成损失的直接或外在原因，是损失的媒介； 损失是风险事故的结果，是风险因素的体现。;;;;; 1.2商业银行风险管理的主要策略 商业银行风险管理策略指的是风险管理政策层面上的管理技术和措施。; 1.3.1风险分散 风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。 马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。 根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借债人。 多样化投资分散风险的风险管理策略前提条件是要有足够多的相互独立的投资形式。同时，风险分散策略是有成本的。 ;;;;第十章 商业银行风险管理;第十章第二节 商业银行经营管理理论与发展资产管理理论的发展阶段;第十章第二节 商业银行经营管理理论与发展商业贷款理论; 该理论由莫尔顿在《商业银行及 资本形成》中提出。 该理论认为：银行流动性强弱取决于其资产的迅速变现能力，因此保持资产流动性的最好方法是持有可转换的资产。这类资产具有信誉好、期限短、流动性强的特点，从而保障了银行在需要流动性时能够迅速转化为现金。最典型的可转换资产是政府发行的短期债券。; 由美国经济学家普鲁克诺在《定期存款及银行流动性理论》中提出。 该理论认为，银行资产的流动性取决于借款人的预期收入，而不是贷款的期限长短。借 款人的预期收入有保障，期限较长的 贷款可以安全收回，借款人的预期收 入不稳定，期限短的贷款也会丧失流 动性。因此预期收入理论强调的是贷 款偿还与借款人未来预期收入之间的 关系，而不是贷款的期限与贷款流动性之间的关系。 ;第十章第二节 商业银行经营管理理论与发展负债管理理论;第十章第二节 商业银行经营管理理论与发展资产负债综合管理理论 ;第十章第二节 商业银行经营管理理论与发展资产负债外管理理论的发展阶段 ;背景：20世纪80年代之后，金融自由化、全球化浪潮和金融创新的迅猛发展，使得商业银行的风险呈现出多样化、复杂化和全球化的趋势。 　　20世纪90年代中后期，巴林银行倒闭、亚洲金融危机等一系列事件显示，损失是由信用风险、市场风险、操作风险等多重风险共同作用而造成的。金融危机使人们更加关注全面的风险管理。 　　1988年巴塞尔资本协议的出台标志着国际银行界相对完整的风险管理原则体系基本形成。 　　2004年巴塞尔新资本协议的提出，标志着商业银行风险管理由以前单一的信贷风险管理模式向全面风险管理模式的转变。 ;全面风险管理理论;全面风险管理理论;建设全面风险体系的意义;;;全面风险管理体系的总体框架;Coso《全面风险管理框架》 美国的 COSO委员会，即美国“反对虚假财务报告委员会”所属的内部控制专门研究委员会发起机构委员会 三个维度：企业目标、全面风险管理要素、企业的各个层级 《全面风险管理框架》三个维度的关系是：全面风险管理的8个要素都是为企业的四个目标服务的；企业各个层级都要坚持同样的四个目标；每个层次都必须从这8个方面进行风险管理。 四个目标：战略、经营、报告与合规目标 八个要素：内部环