商业银行贷款业务管理.pptx

财政金融系列商业银行实务主 编 才凤玲 副主编 王红梅 田保财第5章 商业银行贷款业务概论5.1 商业银行贷款业务概述5.2 商业银行贷款业务管理5.3 客户评价与统一授信5.4 贷款的一般程序5.1.1商业银行贷款业务的含义 1.贷款的概念 贷款是指商业银行及其他金融机构按约定的条件向借款人借出货币资金，到期收回本息的行为。 商业银行贷款业务概述述5.1.1商业银行贷款业务的含义 2.商业银行资金的运动 商业银行资金运动是运用存款、借款等手段从社会吸收闲置资金，按约定的条件借给社会需要资金的部门，到期收回贷款本息，支付存款及借款本息，完成银行资金的一次循环。 商业银行吸收存款形成借贷资金→商业银行贷给需要者使用 →通过生产经营过程借款人还贷 →商业银行向存款人还本付息 商业银行贷款业务概述述短期贷款自营贷款贷款种类贷款种类委托贷款中期贷款特定贷款长期贷款5.1.2商业银行的贷款种类2.按贷款使用期限划分1.按贷款经营属性划分商业银行贷款业务概述述5.1.2商业银行的贷款种类3.按货款方式划分信用贷款 保证贷款 贷款种类担保贷款 抵押贷款 票据贴现 质押贷款 商业银行贷款业务概述述5.1.2商业银行的贷款种类4.按贷款的质量划分正常贷款 关注贷款 贷款种类次级贷款 可疑贷款 损失贷款 商业银行贷款业务概述5.2.1中央银行对商业银行贷款的管理1.信贷政策2.贷款证制度（1）贷款规模政策（2）贷款结构政策（3）贷款利率政策（1）贷款证（卡）的内容（2）贷款证（卡）颁发的对象（3）贷款卡发放（4）贷款卡的登记管理商业银行贷款管理 5.2.2 商业银行对贷款业务的管理1.贷款业务发展战略2.贷款的授信和授权制度3.关系人贷款管理4.信贷集中风险管理5.贷款的定价6.贷款的担保7.贷款风险分类制度8.对不良贷款的管理9.贷款呆账准备金政策10.贷款档案管理政策商业银行贷款管理 5.2.2 商业银行对贷款业务的管理商业银行的关联自然人包括：（1）商业银行的内部人（2）商业银行的主要自然人股东（3）商业银行的内部人和主要自然人股东的近亲属 （4）商业银行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员 （5）对商业银行有重大影响的其他自然人。返回商业银行贷款管理 5.2.2 商业银行对贷款业务的管理商业银行的关联法人或其他组织包括：（1）商业银行的主要非自然人股东，主要非自然人股东是指能够直接、间接共同持有或控制商业银行5%以上股份或表决权的非自然人股东；（2）与商业银行同受某一企业直接、间接控制的法人或其他组织；（3）商业银行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织；（4）其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织。返回商业银行贷款管理 5.2.2 商业银行对贷款业务的管理货款呆账准备金一般包括三种：（1）普通呆账准备金（2）专项呆账准备金（3）特种损失准备金 返回商业银行贷款管理 5.2.2 商业银行对贷款业务的管理（1）客户的基本情况①借款人的名称、地址、企业类型及所处行业、业务经营范围和主营业务；②组织结构、法人和高级管理人员的情况，以及附属机构的情况；③借款人的经营历史、信誉评级，以及保证人的基本情况。返回商业银行贷款管理 5.2.2 商业银行对贷款业务的管理（2）借款人和保证人的财务信息①借款人的资产负债表、损益表、现金流量表、外部审计师的报告和借款人的其他财务信息，例如在其他金融机构的融资情况等；②保证人资产负债表、损益表、外部审计师的报告和其他财务信息。（3）重要文件①借款人贷款申请；②银行信贷调查报告和审批文件；③贷款合同、授信额度或授信书；④贷款担保的法律性文件；⑤借款人还款计划或还款承诺；返回商业银行贷款管理 5.2.2 商业银行对贷款业务的管理（4）往来信函（5）借款人还款记录和银行催款通知（6）贷款检查报告 返回商业银行贷款管理 5.3.1客户评价1.基本概念客户评价是由商业银行或其委托的具有合格资质的专业评估机构，运用规范的、统一的评价方法，对客户一定经营期内的偿债能力和意愿，进行定性和定量分析，从而对客户的信用等级做出真实、客观、公正的综合评价。 返回客户评价与统一授信5.3.1客户评价2.信用等级评定的对象（1）已与商业银行建立了信贷关系的企业;（2）向商业银行申请建立信贷关系的企业;（3）需要商业银行提供资信证明的其他开户企业。返回客户评价与统一授信5.3.1客户评价3.评级程序 （1）组织初评（2）集中评审（3）等级确认（4）等级授证（5）检查调整返回客户评价与统一授信5.3.1客户评价4．评级指标（1）企业基本素质（2）经济实力（3）偿债能力及信用（4）经营能力及效益（5