普华永道：私募股权责任投资 （RI）.pdfVIP

私募股权的责任投资（RI ） 在投资过程中整合领先的环境、社会和治理（ESG）实践，实现价值保护与价值创造。 私募股权的ESG图景— 从风险管控措施到战略价值创造的演进 机遇 领跑 03 可持续价值创造方法 战略优势/ 变革性价 值创造 02 提升 节省成本和 生态效率价值保护 起步 01 合规方法 风险 风险管理 私募股权的ESG图景 普华永道如何在企业ESG成长历程中提供支持？ • 私募股权 （PE）越来越认识到与ESG相关的因 • 领先PE已经在投资过程中成功融入ESG考量 素可能会创造或显着侵蚀价值 来保护和提升其投资组合的价值。 • 有限合伙人 （LP）越来越需要了解普通合伙人 • 气候风险、净零目标、多样性和包容性等当 （GP）如何管理ESG的风险与机遇 今流行议题正是ESG进入主流视野的重要 范例。 • ESG框架下的监管和自愿承诺机制 （如联合国 责任投资原则）不断强化 • 普华永道的ESG和气候核心服务旨在交易全 生命周期中为我们的PE客户提供支持。 • ESG图景可以分为以下几类： • 我们的可持续价值创造方法专为领先的PE客 1 起步阶段 （合规和风险管理方法） 户设计 — 他们的ESG实践专注于价值创造， 并希望将ESG相关的价值假设整合到投资策 提升阶段 （侧重于节省成本和减少负面 2 的环境及社会影响） 略和交易执行中。 3 领跑阶段 （利用ESG因素获得战略优势） 我们的私募股权ESG服务涵盖ESG政策和框架编制、ESG尽职调查、投资组合监控与评估、 气候风险和净零策略以及可持续价值创造（SVC）。 核心私募股权ESG服务 投资决策和尽职调查 所有权投资 退出投资 投资组合ESG风险和机遇 目标公司筛选和评估 的审查/评估 审查ESG退出 准备情况 ESG尽职调查支持 ESG报告框架搭建（包括KPI） ESG政策和框架搭建 气候 • 净零策