(建筑安全)资金使用审批程序.docxVIP

(建筑安全)资本使用审批程序 (建筑安全)资本使用审批程序 PAGE / NUMPAGES (建筑安全)资本使用审批程序 （本文档仅供参照用途，所载资料皆来自整理，欢迎大家分享沟通） 资本使用审批程序 1、总则 为进一步圆满资本管理，严格履行财务制度，依据企业规范化管理实行纲领，关于资本使用的审批，特定本程序。 2、采买资料用款 （ 1）物质部一致对外结算的资料款：由物质部依据月度施工生产用料计划、联合内部结算资本和财会部核 定的来往资本定额，编制（阅读资料采买用款计划表） ，每个月 30 日前上报财会部。财会部依据以收定支、谁收款谁先用、优先组织资料供给的原则审签拨付资本，由物质供给分企业兼顾安排。加工订货的预支款，物质供给分企业向财会部供给加工订货合同，财会部依据建设单位付款状况拨付资本。 （ 2）企业所属单位自行采买、自行结算的资料（非供给分企业一致结算的资料） ：付款单位供给收条、点 验单、必需的经济合同，经物质管理部领导审批后由财会部审签付款。 3）自行采买劳保用品的结算：付款单位供给收条、点验单，经施工管理部负责劳保用品管理的责任人审批后，财会部审签后付款。 3、设施购买、大修及租借钱项 1）设施购买：内部银行依据企业办公会赞成的年度设施购买计划安排资本，分项实行。每次设施购买前由设施管理部门提出报告，由企业分管领导和总会计师审批。购买计划以外的设施，须经企业经理审批。 2）设施大修：因设施状况及施工生产需要而大修设施的开销，必然由设施管理部门提出年度大修计划， 经理办公会注明。 每次大修经企业总会计师审批后， 由内部银行按审批建议支付。 大修费在 1 万元以上应由经理 审批。 3）平时中小型维修购买配件的结算：付款单位供给收条点验单，经设施管理部领导审签后付款。 4）企业所属单位自购不组固定财产的中小型机具：使用单位提初版面申请，经设施管理部和总会计师审批后支付， 1 万元以上的设施应由经理审批。 1 （本文档仅供参照用途，所载资料皆来自整理，欢迎大家分享沟通） 5）管理用车辆租借：依据企业施工生产需要，由租车单位提出报告，经企业设施管理部、行政管理部赞成，并经分管领导审批后，由行政管理部小车队签署有效租借合同，并经过内部银行按合同支付。 6）施工生产用机械租借：因施工生产需要租借的施工机械、运输设施由承租单位写初版面申请，经设施 管理部和施工管理部门赞成签署有关协议， 财会部依据有关协讲和机械设施使用单， 经设施管理部门签认后据实 支付。 4、薪资及劳务费开销 1）员工薪资：由经营管理部门依据薪资、奖金提取方法提出各单位薪资、奖金，提取数额经分管领导审批后，财会部依据各单位存款及收款状况核发。 2）兑现奖：超额盈余的兑现奖，经营部门依据审计报告计算兑现额，实时上报办公会审批，由财务部门挂账反应，财会部依据工程款收取状况核发。 （ 3）工期奖：项目经理部收取的工程奖在财务成就不损失的状况下，按规定上交企业 60%用于集体福利， 单位留用部分上报经营部门核报经理赞成后财会部核发。项目经理部损失禁止发下班期奖。 4）工程质量奖：由质量管理部门依据工程质量奖罚方法，写初版面申请，经总工程师、总会计师、经理审批后，由财会部核发。 5）企业职能部门依据企业管理方法，对企业所属单位奖罚，实行以罚定奖、专款专用，写初版面申请报 告，经分管业务部门的企业领导和总会计师审批， 5000 元以上报请企业经理审批，财会部依据审批报告及奖罚通知单划拨。 6）外包劳务费：财会部依据经济合同，分包工程款（预）结算账单，经施工、质量、经营、劳务、财务管理部门签认后支付。 5、管理性开销开销审批程序 1）业务款待费：各单位（部门）确因生产经营需要需款待工程甲方、监理单位、质量管理单位、市有关职能管理部门的人员，由单位归口业务人员出具书面报告，写明款待事务状况，单位（部门）主管领导在书面报告上签批。基层单位申请款待费支票，依据审批权限。机关部室借取款待费支票，要求报请企业分管业务部门的 企业领导审批。一次款待金额在 2000 元之内的，由财会部领导审批。 2000~3000 元之间的需报请企业总会计师 2 （本文档仅供参照用途，所载资料皆来自整理，欢迎大家分享沟通） 赞成；重要经营活动， 3000 元以上或需到城区以外的开销，必然报请企业经理赞成。 （ 2）办公用品：因生产管理需要，一次支付金额在 1000 元之内的开销，单位提出计划，由财会部审查。 1000 元以上开销，由单位提出计划和报告， 经总会计师审批。 10000 元以上购买大型办公用品时，由单位提出详 细报告，经经理审批后，内部银行依据审批的建议支付。 3）出差：因生产经营管理需要的出差人员，由单位（或个人）提出申请报告，经企业有关业务部门领导赞成后，报企业主管领导审批。乘飞机的，须