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工程物资底稿模板
调整分录汇总
工程物资检查情况表
工程物资明细表
工程物资审定表
计划实施的实质性程序
工程物资实质性程序
_formula_
审定1
审定2
索引号
略
√
A 资产负债表中记录的工程物资是存在的。
B 所有应当记录的工程物资均已记录。
C 记录的工程物资由被审计单位拥有或控制。
D 工程物资以恰当的金额包括在财务报表中,与之相关的计价调整已恰当记录。
E 工程物资已按照企业会计准则的规定在财务报表中作出恰当列报。
1.获取或编制工程物资明细表,复核加计是否正确,并与总帐数和明细账合计数核对是否相符;结合工程物资减值准备与报表数核对是否相符。
评估的重大错报风险水平(注1)
计划实施的实质性程序(注3)
索引号
执行人
审计结论:
审计说明
工程物资审定表
合计
合计
期末余额
工程物资实质性程序
计划实施的实质性程序
工程物资明细表
工程物资检查情况表
项目名称
期末
未审数
帐项调整
重分类调整
期末
审定数
上期末
审定数
借方
贷方
索 引 号:
名称及规格
计量单位
数量
单价
减值准备
账面价值
备注
合计
项目
财务报表认定
存在
完整性
权利和 义务
计价和 分摊
列报
注:1.结果取自风险评估工作底稿。
2.结果取自该项目所属业务循环内部控制测试工作底稿。
3.计划实施的实质性程序与财务报表认定之间的对应关系用“√”表示。
记账日期
凭证编号
业务内容
对应科目
金额
4、是否记录于恰当的会计期间;5、………………………………………………………………
审计说明:
索 引 号:ZQ
"索 引 号:" & 取底稿信息("ZQ","索引号")
"单位名称:" & 取被审计单位信息("被审单位名称")
"编制人:" & 取底稿信息("ZQ","编制人")
"编制日期:" & 取底稿信息("ZQ","编制日期")
"截止日期:" & 取项目信息("截止日期")
"复核人:" & 取底稿信息("ZQ","一级复核人")
"复核日期:" & 取底稿信息("ZQ","一级复核日期")
"编制人:" & 取底稿信息("","编制人")
"编制日期:" & 取底稿信息("","编制日期")
"截止日期:" & 取项目信息("审计区间至")
"复核人:" & 取底稿信息("","一级复核人")
"复核日期:" & 取底稿信息("","一级复核日期")
期初余额
审计调整数
本期审定数
期初数-调整事项:
摘要说明
科目编号
科目名称
借方
贷方
调整员
期末余额
未审数
期末数-调整事项:
工程物资调整分录汇总
"索引号:" &取底稿信息("4","表内索引号")
索引号:ZQ-4
取项目数("工程物资","项目期初","0","本位币")
取项目数("工程物资","期初总调整","","本位币")
取列公式插入(1020, "", "summary", "&subjectname= union select '工程物资' &vchdate=0")
取列公式覆盖(1020, "", "subjectid", "&subjectname= union select '工程物资' &vchdate=0")
取列公式覆盖(1020, "", "subjectfullname", "&subjectname= union select '工程物资' &vchdate=0")
取列公式覆盖(1020, "", "debitocc", "&subjectname= union select '工程物资' &vchdate=0")
取列公式覆盖(1020, "", "creditocc", "&subjectname= union select '工程物资' &vchdate=0")
取列公式覆盖(1020, "", "filluser", "&subjectname= union select '工程物资' &vchdate=0")
取项目数("工程物资","项目期末","0","本位币")
取项目数("工程物资","期末总调整","","本位币")
取列公式插入(1020, "", "summary", "&subjectname= union select '工程物资' &vchdate=1")
取列公式覆盖(1020, "", "subjectid", "&subjectname= union select '工程物资' &vchdate=1")
取列公式覆盖(1020, "", "subjectfullname", "&subjectname= union select '工程物资' &vchdate=1")
取列公式覆盖(1020, "", "debitocc", "&subjectname= un
ERP应用资格证持证人
从事会计行业10多年,从建账、记账、报税、成本核算控制、经营报表管理分析、公司注册变更注销等有着丰富的实战经验,欢迎志同道合的朋友相互交流学习,共同探讨,共同进步。
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