(完整版)月度资金计划管理规定(初稿).doc

月度资金计划管理规定 一、目的 ：提高资金管理的计划性、保证资金收支的配比性、合理性和可控性 二、范围 ：本流程适用于月度资金计划管理的全过程 三、定义 ：月度资金计划管理包括资金计划的编制、批准、执行和分析 四、具体操作 月度资金计划的编制、汇总 1.1 财务部制定下发月度资金预算表格模板， 确定各部门资金收入支出计划 的编报内容及责任部门； 1.2 线下部负责编制部门月度收支计划， 收款需具体到每一个业务员及销售 商品类别（材料、设备），支出指由本部门业务拓展相关的费用开支（如交流会 开支、业务宣传材料及费用）； 1.3 网销部源创 / 商城组负责编制部门月度收支计划，收款需具体到每一个 业务员及销售商品类别（材料、设备），支出指由本部门经办的所有费用开支； 1.4 网销部淘宝组负责编制部门月度收支计划， 收款需具体到每一个业务员 及销售商品类别（材料、设备），支出指淘宝组进行项目拓展的相关费用（如买 购电商软件，开通相关信息服务）； 1.5 学院部负责编制每堂课程收支计划，收款需具体到每一个业务员，支出 分别包括课程期间的： 讲师报酬、会务费用（课程期间的物料消耗、 餐费、讲义、 车费、茶点）、招待费、员工出差费用、目标奖励、其他零星开支； 1.6 产品部负责编制月度采购付款计划，付款计划须具体到采购单位、材料 类别、付款时间段； 1.7 人事部负责编制工资、招聘费用、房租、物管、水电费及办公用品采购 计划； 1.8 总经办负责 1.9 财务部门负责编制费用、税金、投融资等方面的资金计划； 1、月度资金计划的审批、下发 2.1 公司财务部门对上述资金计划进行审核、汇总、平衡后，形成《月度资 金计划平衡表》，月度资金计划按周编制、汇总；公司月度资金计划平衡表经财 务负责人审核，报总经理审批后下达。 、月度资金计划的执行 月度资金计划管理规定 3.1 采购付款时，财务参照月度计划进行审核，对于提前、超计划付款的， 应了解原因； 3.2 对于销售回款落后计划较多的情况，财务部进行跟踪了解，及时向相关 领导反馈； 3.3 融资计划可根据实际情况进行调整， 资金不足时，也可向总部申请借款。 4、月度资金计划完成情况分析 4.1 次月 5 日前，财务负责人对前月的资金计划完成情况进行分析，编制资 金计划执行情况表，分析差异原因，提出改进建议。 五、附则 1、本规定自颁布之日起执行，原有制度条款与本规定不一致的以本规定为 准。 2、本规定由公司财务部负责制定、修改、解释。 2015年10月 27日 附：月度资金计划管理流程图 月度资金计划平衡表 淘宝组收款计划表 线下收款计划表 学院部收款计划表 产品部付款计划表 月度资金计划管理流程  月度资金计划管理规定 各子公司（矿） 按模板项目编制收 付款计划，报财务 部  销售公司 / 供应部 / 办公室 / 总经办 销售公司编制各单位预 收煤款计划、外购煤收 支计划 / 供应部编制采 购付款计划 / 办公室编 制房租物管及办公用品 计划 / 总经办编制采矿 权价款及编制、设计费 用，报财务部资金会 计。  财务部 财务总监 / 总经理 开始 财务部下达编制模 版、明确编制责任 和时间要求 资金会计编制费 用、税金、投、融 资计划 资金会计汇总、平 衡、编制《月度资 金计划平衡表》 月度资金计划平衡 表 各单位部门资金计 各单位反馈收付款 划编制人反馈收付 偏差原因 款偏差原因  财务总监审核、总 经埋批准月度资金 计划 资金会计跟踪计划 执行情况 资金会计次月 5日 前，完成资金计划 执行情况分析 资金计划执行情况 表 结束 月度资金计划管理规定 月度资金计划平衡表 编制单位： 资金项目 资金预算 合计 备 注 第一周 第二周 第三周 第四周 一、期初可支配资金 / / / / - 现钞 / / / / 银行卡 / / / / 1、现金 / / / / 虚拟账户存款 小计 / / / / - 邮政长沙红星支 / / / / 行 2、银行存款 / / / / - 小 计 / / / / - 3、其他货币资金 / / / / - / / / / - 小 计 二、预计资金收入 - - - - - 1、线下收款 - 2、网销收款 - 3、学院部收款 - 4、展会 - 5、凯恩 / 同行 - 6、融资收款 - 7、其他零星收款 - 三、预计本期资金支出 - - - - - 1、工资 - 2、采购商品货款 - - - - - 其中：材料 - 工具 设备 - 3、学院部课程开支 - - - - - 其中：讲师报酬 - 员工出差费用 - 课程期间其他开支 - 4、展会项目开支 - - - - - 其中：展位费用 - 场地搭建等费用 - 员工出差费用 - 其他开支 - 月度资金计划管理规定 5、