XX公司2020年度重大风险管控方案(权威模板).pdf

XXXXXXXXXXXXXXXXXXX有限公司 20XX 年度重大风险管控方案 （权威完整模板） 一、重大风险管控总体策略 坚持问题导向、底线思维，围绕企业整体工作目标和转 型升级要求，合理确定企业的风险承受度和控制目标，以国 资委“看得清、管得住”精神为指导，以实现 20XX年度重 大风险精准管控为工作目标，充分把握好公司层面与业务层 面风险的总分关系，细化分解、强化贯通，列示具体、关键 的风险事项，明确风险管理策略，逐一制定有针对性的解决 方案。注意做好风险信息的收集，提高风险预警预判能力， 强化重大风险管理的过程跟踪监督，实现上下联动、横向协 同，共同做好重大风险管理工作。 二、重大风险管控分工 根据风险评估结果， XX 公司 20XX年度重大风险主要包 括以下二项： 1. 现金流风险 ：主要管控责任部门为财务部； 2. 人力资源风险 ：主要管控责任部门为办公室（人力资 源部）； 3. 市场经营风险 ：主要管控责任部门为市场开发部； 4. 合同风险 ：主要管控责任部门为市场开发部与经济法 务部，两部门分别对部门职责范围内的合同风险管控负责； - 1 - 5. 项目管理风险 ：主要管控责任部门为生产管理部与技 术质量部，两部门分别对部门职责范围内的项目管理风险管 控负责； 6. 安全风险 ：主要管控责任部门为经济法务部； 7. 合规风险 ：主要管控责任部门为经济法务部； 8. 法律诉讼风险 ：主要管控责任部门为经济法务部； 9. 应收账款风险 ：主要管控责任机构为财务部； 10. 存货风险 ：主要管控责任机构为财务部； 11. 资金安全风险 ：主要管控责任机构为财务部； 12. 担保风险 ：主要管控责任机构为生产管理部； 13. 客户信用风险 ：主要管控责任机构为生产管理部； 14. 全面预算管理风险 ：主要管控责任机构为财务部； 15. 内部控制风险 ：主要管控责任部门为经济法务部 ; 16. 汇率风险 ：主要管控责任机构为生产管理部。 对于未纳入公司层面重大风险管控范围的风险值偏高 的其他风险，如竞争风险、海外风险等，所属各相关责任部 门同样要高度关注，加强预警，比照重大风险管控要求，制 定相应管控措施，加强过程管控，以降低风险发生概率，减 少风险发生可能给企业带来的负面影响和损失。 三、现金流风险管控措施 1. 风险分析 现金流量风险是指企业在生产经营过程中，由于现金循 环中存在的不确定因素，导致现金流出与现金流入在时间上 - 2 - 不一致而给企业带来的风险。 现金流风险主要包括： 营运资金风险——营运资金不足而引发的风险； 信用风险——业务款不能及时收回而引发的风险； 流动性风险——流动性不足而引发的风险； 投资风险——投资失误而引发的风险； 连带风险 ——相关方损失而引发的风险。 根据 XX 公司的业务类型及实际经营管理情况， XX 公司 现金流风险主要为营运资金风险、信用风险。 营运资金风险主要体现在：营运资金作为维持企业日常 生产经营所需的资金，与企业经营活动的现金循环有着密切 的关系，如果营运资金不足，现金循环就无法顺利完成，从 而影响企业正常的生产经营活动。 信用风险是指由于销售款不能及时收回而给企业带来 的风险。