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兖 矿 集 团 有 限 公 司 建设项目财务决算专题会议材料汇编 兖矿集团有限公司财务部 2010 年 1 月 2 日 目 录 兖矿集团有限公司关于编报2009 年建设单位财务决算的 实施意见…………………………………………………（2） 总会计师陈长春在集团公司2009 年度建设项目财务决算 会议上的讲话……………………………………………（18） 集团公司总经理助理孙世海在集团公司2009 年度建设项目 财务决算会议上的讲话…………………………………（27） 基本建设管理处副处长张振勤在集团公司2009年度建设项 目财务决算会议上的发言………………………………（37） 机电部部长赵洪刚在集团公司2009 年度建设项目财务决算 会议上的发言……………………………………………（44） 物资部副主任王春峰在集团公司2009年度建设项目财务决 算会议上的发言…………………………………………（49） 1 兖矿集团有限公司 关于编报 2009 年度建设单位财务决算的 实 施 意 见 为做好2009年建设项目财务决算工作，不断强化财务决算工 作质量，加强财务管理与监督，总结建设项目管理经验，根据集 团公司有关规定，对2009 年度建设单位财务决算提出以下实施意 见： 一、2009年建设项目财务决算范围和报送要求 ㈠决算范围 2009年集团公司建设单位财务决算范围包括： 1、列入《基本建设投资计划》的全部项目，计六个专业（能 化）公司的28个单项工程。 2、列入《技术改造投资计划》的非煤项目，计三个专业（能 化）公司的9个单项工程。 3、未核销账务的原基本建设项目。 具体单位和项目详见附件1。 ㈡报送要求 按照省国资委关于编制年度会计报告的基本要求，集团公司 建设单位会计报告应纳入集团公司报表合并范围，结合不同项目情 况，对报告编制提出如下要求： 2 1、处于项目建设期的单位 各建设单位按建设项目报表格式出具决算报告，上报专业 （能 化）公司。由专业公司负责按生产报表格式并入合并报表，并将合 并报表和各建设单位报表一同上报集团公司。 2、生产经营与项目建设并存的单位 各建设单位按建设项目报表格式出具决算报告，上报专业 （能 化）公司。同时，各单位负责将建设项目报表按生产报表格式并入 生产报表体系上报专业公司；由专业公司合并后，分别将合并报表 和各建设单位报表一同上报集团公司。 3、原基本建设单位 应重点做好债权债务的清理、核对，并按规定结转账务、出 具基本建设会计报表和财务情况说明书，直接上报集团公司财务 部。 二、年终决算前的准备工作 ㈠ 提高思想认识，明确组织领导和分工 财务决算是对各级财务工作的一次整体检验，各单位要提高 思想认识，高度重视财务决算工作，切实加强组织领导，层层落实 工作责任，明确工作规范。单位领导要亲自挂帅，做好决算的组织 协调工作；财务部门负责人要把好决算技术关，提高决算会审质量； 财会人员要明确分工，责任到人，各负其责，认真填报。建设单位 内部管理部门要相互配合、协调一致，确保财务决算工作质量。 3 ㈡开展制度体系建设和执行的自查 建设单位要严格执行国家和集团公司的财务管理制度。财务决 算前，要对内部财务制度体系建设和执行情况进行全面自查。重点 检查建设项目财务工作规范、财务管理与会计核算的执行情况；工 作标准制度、内部控