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出纳面试问试题附有答案 出纳面试问试题附有答案 PAGE / NUMPAGES 出纳面试问试题附有答案 一、公司一般对现金管理有哪些要求？ 依据国家现金管理制度和结算制度的规定，公司进出的各样款项一定依照国务院颁发的《现金管理暂行条例》的规定办理，在规定的范围内使用现金。同意公司使用现金结算的范围有： （１）员工薪资、津贴； （２）个人劳务酬劳； （３）依据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各样奖金； （４）各样劳保、福利花费以及国家规定的对个人的其余支出； （５）向个人收买农副产品和其余物质的价款； （６）出差人员一定随身携带的差旅费； （６）零星支出； （７）中国人民银行确立需要支付现金的其余支出。 公司在经营活动中发生的现金收入，应实时送存银行，不得直接用于支付自己的支出。公司如因特别状况需要坐支现金的，应该预先报经开户银行审察同意，由开户银行审定坐支范围和限额。公司不得用不切合财务制度的凭据顶替库存现金，即不得“白条抵库”；禁止谎报用途套取现金；禁止用银行账户代其余单位和个人存入或支取现金；禁止用单位收入的现金以个人名义存入积蓄；禁止保存账外公款，即不得“公款私存”，不得设置“小金库”等。 二、现金的限额一般是多少？ 库存现金的限额， 由开户行依据开户单位的实质需要和距离银行远近等状况审定。 其限额一般依照单位 3— 5 天平时零星开销所需现金确立。远离银行机构