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信用、利率与利息第一节 信用第二节 信用工具第三节 利息与利率第四节 利率理论信用如金 魏文侯和管理山林、狩猎的官员约好外出打猎的日期。到了这天，文侯和臣子饮酒作乐，外面的雨下个不停。文侯起身要走，周围的人疑惑不解地问：今天饮酒这么痛快，天又下着雨，大王要到哪里去呀？文侯说，我与管理山林、狩猎的官员有约，今天和他们一块儿去打猎。现在虽然很痛快，岂能不按时赴约？于是，他冒雨前往，搞得精疲力竭才回来。魏文侯讲信用，得到大家信任，魏国就慢慢强大起来了。晋商理念——诚信经商 中国明清，曾经有晋商、徽商、奥商等十大商帮，长期执掌内外贸易，盛极一时。晋商位于之首，以雄财善贾而饮誉海内外，世界史学界给予很高评价，并将其与意大利商人相提并论。晋商如此辉煌的主要秘诀是什么呢？那就是诚信经营。 “狼来了”的孩子 周幽王烽火台骗诸侯的故事。 西方有句谚语说：你能永远骗少数人，也能暂时骗所有人，但你不能永远骗所有人。 不讲信用的人最终害的是自己。 山西人造假酒，搞得现在山西的酒都抬不起头来。 南京冠生园用隔年的月饼馅，也以自己破产宣告结束。第一节 信用一、信用的含义 信用源于拉丁文credo，原意是相信、信任、声誉等。 信用是经济主体之间，以到期偿还和支付利息为条件，暂时让渡货币资金或商品的一种借贷行为。信用的本质： 信用是偿还和付息为条件的借贷行为 信用体现债权债务关系二、信用的产生1、货币经济的发展 商品让渡和价值实现在时间上分离2、货币支付职能的产生等价交换——货币流通职能借贷行为——货币支付职能三、信用的形式 最古老的信用——高利贷信用最基础的信用——商业信用 最广泛的信用——银行信用 最安全的信用——国家信用最潇洒的信用——消费信用最现代的信用——国际信用高利贷信用 高利贷信用以贷款利率特别高位特征。产生于原始公社末期，发展于奴隶社会和封建社会。“驴打滚” 盛行于华北一带。贷款以一个月为期，利息起息为4分或5分，到期还不了，利息加倍，利上加利，越滚越多，利息翻番速度之快如同驴子打滚翻身一般。“印子钱” 曾流行于全国各地。在抗日战争前的上海，借印子钱10元，放债人先扣下1元，实借出9元，分60天还清，连本带利每天还两角钱，到期要还12元。2、高利贷信用的本质高利贷者：商人、各种宗教机构、封建地主和富农高利贷的利息之高的原因：(1)大多数借款是为了取得一般的、必需的购买手段和支付手段；(2)人们不容易获得货币，但是对货币的需求量又很大 本质：反映了高利贷者剥削小生产者的剩余劳动3、高利贷信用的作用前资本主义：(1)促使自然经济解体和商品货币关系的发展(2)高利盘剥破坏和阻碍了生产力的发展封建社会 资本主义社会 ：促进作用：高利贷者积聚了大量货币，产业资本保守作用：高利贷者极力维持旧的生产方式 商业信用 商业信用是厂商在进行商品销售时，以延期付款即赊销形式所提供的信用。商业信用特点： 1、信用主体是厂商与厂商 2、信用客体是商品 3、与产业资本动态一致商业信用的局限性： 1、信用规模受厂商资本数量限制 2、信用方向受商品流转方向限制银行信用银行信用是银行、货币资本所有者和其他专门的信用机构以贷款的形式提供给借款人的信用。银行信用特点： 1、信用主体是银行与社会组织 2、信用客体是货币资本 3、与产业资本动态不完全一致国家信用国家信用是以国家和地方政府作为债务人的一种信用形式。国家信用包括国内信用和国外信用两种。国家信用所筹集的资金主要用于政府支出，它的偿还主要依靠税收。利用国家信用必须注意： 1、防止造成收入再分配不公平 2、防止出现赤字货币化 3、防止国债收入使用不当消费信用消费信用是向消费者个人提供的信用，主要有赊销和消费贷款。赊销是商业信用在消费领域中的表现，可通过分期付款和信用卡进行。分期付款是商家向消费者提供的信用。信用卡是银行对消费者提供的信用。消费贷款是银行向消费者提供的信用，包括信用贷款和抵押贷款。国际信用国际信用是国际间的借贷行为。1、国际商业信用是由出口商用商品形式提供的信用，有来料加工和补偿贸易等方式。2、国际银行信用是进出口双方银行所提供的信用，可分为出口信贷（卖方信贷和买方信贷）和进口信贷。3、政府间信用 借款金额不大，利率较低，期限较长，用于非生产性支出。第二节 信用工具信用关系——信用凭证（信用关系的载体）一、信用工具的概念和特征1、概念：信用工具就是以书面形式发行和流通，借以保证债权债务双方权力和义务，具有法律效力的凭证。2、构成要素：面值---包括币种和金额到期日---债务人必须向债权人偿还本金的最后日期期间---债券债务关系的持续期间 利率---债权人获得的收益水平利息的支付方式—一次还本付息、分期付息3、特征：（1）偿还性（2）流动性（3）风险性（4）收益性1、偿还性偿还性是指