2017-097关于监事的八项规定0908.docVIP

关于监事的八项规定 2017年第97篇 关于监事的八项规定 作者：寇英步 证券部的童靴们对董事和高管总结的比较多， 我也一样。但前一阵有童靴问 了关于监事的问题，让我有点懵逼。今天试着总结几个常见的规则，后面也会说 说一些常见问题的个人理解。一共找了 8条，就叫八项规定吧。 一、不能任职 《公司法》第146条列示了不能担任董监高的情形: 规则 简记 无民事行为能力或者限制民事行为能力 小娃娃或精神分裂患者 因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚， 执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年 薅社会主义羊毛+未满5年 担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人 责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年 把企业搞破产+未满3年 担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任 的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年 把企业搞关门+未满3年 个人所负数额较大的债务到期未清偿 老赖 关于民事行为能力得说一下，这里面有个特例：已满16周岁，未满18周岁, 生活来源完全来自于个人的劳动收入，视为具备完全民事行为能力 小寇天资理,17岁开始靠讶字写稿挣越. 到了走期报告的季节f咬入颇丰r能买的担 方便面亠乂龍肠r偶尔还自誠个吗鱼 当然，上市规则和规范运作指引里也有一些关于监事任职资格的说法 板块 规则内容 主板+中小板 （一） 〈〈公司法》第一百四十六条规定的情形之一； （二） 被中国证监会采取证券市场禁入措施，期限尚未届满； （三） 被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员，期限尚未届满； 创业板 （一） 最近三年内受到中国证监会行政处罚； （二） 最近三年内受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评； （三） 被中国证监会宣布为市场禁入者且尚在禁入期； （四） 被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员； （五） 无法确保在任职期间投入足够的时间和精力于公司事务，切实履行董事、监事、高级管理 人员应履行的各项职责。 垃俩东西都是交易所歸制颁布的•理所应当加 入了交易所的要求r斫威严* 、不能融资 关于监事的规范木有董事和高管的多，因为监事侧重于监督，不过多参与决 策经营。但有时候监事犯事儿也是影响公司融资的，会构成发行障碍。几个板不 太一样，我先拉出来几个瞅瞅: 板块 规则名称 规则内容 主板+创业板 IPO 首次公开发行股票 并上市管理办法 发行人的监事不得有下列情形 （一） 被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的； （二） 最近36个月内受到中国证监会行政处罚， 或者最近12个月内受到证券交 易所公开谴责； （三） 因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调 查，尚未有明确结论意见。 主板公开发行 上市公司证券发行 管理办法 现任监事不存在违反公司法第一百四十八条、第一百四十九条规定的行为， 且最 近三十六个月内未受到过中国证监会的行政处罚、 最近十二个月内未受到过证券 交易所的公开谴责，不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中 国证监会立案调查 创业板发行 创业板上市公司证 券发行管理暂行办 法 现任监事不存在违反《公司法》第一百四十七条、第一百四十八条规定的行为， 或者最近三十六个月内受到中国证监会的行政处罚、 最近十二个月内受到证券交 易所的公开谴责；因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监 会立案调查。 提示如下： 1. 公开发行包括配股、公开发疔可转债 2. 主板的非公开发行没有监事的事儿 3. 创业板包括公开和非公开发行 4. 这里的主板包含了中＜1皈 对于各板块，监事的禁止行为构成发行障碍总结如下: 情形 IPO 主板公开发行 创业板发行 36个月证监会处罚 监事 监事 监事 12个月交易所谴责 监事 监事 监事 涉嫌+立案 监事 监事 尚在禁入期 监事 、不能兼职 1. 不能当董高 《公司法》第51条：董事、高级管理人员不得兼任监事遠介好理馨.因为益事主要的贵^在于监1 8 r如果成为了董事或者育菅r就成了目己监 晉目己F失去意文” 中小创的规范运作指引还同时规定：最近二年内曾担任过公司董事或者高级 管理人员的监事人数不得超过公司监事总数的二分之一。 2. 不能当法人 《公司法》第13条：公司法定代表人依照公司章程的规定，由董事长、执 行董事或者经理担任。 监事连董事管都当不了 ”当然也不育缄 为公司法左代表人了口 至于能不能担任子公司高管，能不能成为董事长的媳妇，下面分析。 四、不能成为股权激励对象 《上市公司股权激励管理办法》第八条：激励对象可以包括上市公司的董事、 高级管理人员、核心技术人