商业银行经济利润讲解及案例分析.pptxVIP

经济利润讲解及案例分析;1;;（一）省行综合考核指标体系;EVA = 风险调整后的收益 - 经济资本 ×资本成本率 =（会计利润-预期损失）- 经济资本 × 资本成本率 =（ RAROC-资本成本率）× 经济资本;（二）RAROC与经济利润的关系;RAROC’ =;经济资本成本控制;存量客户资本压降方面，2014年到期的对公贷款，续贷要求是RWA/贷款余额需降低至63%(目前全行平均值为80%） 即到期再发放贷款，客户LGD为45%时，PD评级要达到等级4；LGD为35%时，PD评级要达到等级5才能完成省分行经济资本成本计划。;1;信用风险的计量方法的演变;12;初级法;权重法信用风险加权资产计量方法较为简单，主要根据交易对手权重分类，经风险缓释后，乘以相应业务品种的风险权重;合格缓释物;; 例：我行为A发放2亿的流动资贷款，期限1年。公司的PD评级为3级（PD值=0.26%），其中5000万元由人民币存单质押，5000万元由价值7000万元的房产作为抵押,10000万元由PD评级为4级的保证人B保证。 权重法： 公司提供的存单质押是现行法下合格的金融质物，其对应的风险权重为0，所以存单覆盖5000万部分的RWA=0×5000万=0； 由于房地产在现行法下不是合格的缓释物，因此5000万仍然使用该公司自身的风险权重，即100%，对应的RWA=100%×5000万=5000万。