餐饮业务招待费管理规定.docx

本文格式为Word版，下载可任意编辑 PAGE 1 PAGE 1 餐饮业务招待费管理规定 为切实加强业务招待费管理，进一步控制费用支出，做到既有利于开展业务活动，又有利于提倡勤俭节约、提高效益，经研究决定对业务招待费管理规定如下：  一、定义 本办法所称招待费，是指因公务活动或业务需要而合理开支的招待费用。交际费用包括餐费、礼品费用等。  二、管理原则  严格控制、限额支出、强化考核、责任到人。  三、具体规定  1、经营业务中必需的招待费支出实行“预算控制、逐笔报批”的管理方式。即：  （1）先由各部门经理拟定年度业务招待费预算方案，经总经理审核后，拟定出各部门的年度业务招待费支出计划及分解计划，根据审批权限经财务部复审后报送总经理审批。  （2）对业务招待费用开支实行月度控制、季度平衡、年终考核。若遇特殊业务活动确需增加额度的，经各部门提出书面意见，报总经理审核同意后决定。对超额完成销售收入的部分，可按5‰追加限额。 （3）各部门经办人员实际每笔支出业务招待费之前必须事先填写《业务招待申请审批单》，先经部门经理审批，最后由总经理或其授权人批准后方可列支，未经事先批准者一律不得报销。高于原授权金额需要重新申请，取得授权人同意方可报销。报销时需注明招待对象，就餐饭店，金额，陪同人员等  2、业务招待费列支标准如下：  ①在外面出差一般情况不允许招待费开支；  ②客户来酒店招待：经理级招待100元/位；酒店级分管领导招待标准本着节约的原则实报实销，业务招待就餐无特殊情况一律在本酒店进行。  3、报销审批手续  经办人员必须在每笔招待支出发生后的二天内填写费用报销单,同时附合法票据及《业务招待申请审批单》办理审批手续。  四、列支考核 经年终考核超过规定额度，按所超部分的50%扣减部门主要负责人年终奖金。凡不按规定或超标准开支的招待费，一律不予报销，由有关责任人自负。 五、附则 本规定适用于索易东总部及所有子酒店。 本规定自****年1月1日起实施。 本规定由总部财务部负责解释。 附： 业务招待申请审批单  日期： 年月 日  经办部门：________________________经办人：____________________ 来客单位   来客姓名及职位   招待理由：  申请支出金额（大写）： ￥：________元  年度支出计划   累计支出   可用数额   总经理审批意见：  部门经理审核意见：  实际支出金额（大写）： ￥：________元  单据张数   总经理审批意见：  副总经理复审意见：  财务经理初审意见：  部门经理审核意见：