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1.0 目的
督导各营业厅堂收银结算工作规范 ,确保营业收入的准确性和单据的及时传递，保证
会计核算正常、有序的进行。
2.0 适用范围
稽查员日常工作
工作规范
每天 7:30AM 到监控室收缴各营业厅堂的结算账单。
核对外围各站点贷方日报表、帐项合计表与全店营业报表相关数据。
对前一天的营业日报表在当天早上 9 ： 30AM 前通过宾馆电脑区域网传送到总经
理室。
审核各收银员审计报表和所附各类结算账单及有关报表。
核对结算单合计数与审计表是否相符。如不符，以结算单合计数为准，并按规
定在审计表相应项目作文字说明。
审核各厅堂审计表汇总数与帐项合计表数是否相符。如不符， 以部门销售汇总
数为准，在帐项合计表上作调整说明。
审核现金收入及单据。
每天早上 8： 10AM 到保险箱收取各营业厅堂收银员投币袋，在见证人在场监
督下，清点列在投币登记表上的现金袋数目。
在总出纳的监督下，清点所有现金袋内的现金数目。
核对实缴现金数目与各营业厅堂的现金结算帐单数目是否相符，如有不符，及
时找出原因。
根据各厅堂交来的缴款账单， 经过分类、 整理、 核对后， 填写 《财务单据交接单》
传递到会计组进行账务处理。
对前一天交来的各营业厅堂原始单据进行审核， 是否符合酒店财务规章制度， 并
检查酒店高级职员的帐单折扣签署是否合理，对不符单据作出处理。
根据当天稽查的情况 ,填写《稽查日报表》并上报财务经理。
不定期抽查收银员的备用金及已结帐的现金数目，并将检查结果记录下来 ,上报
部门经理，对长款、短款要及时处理，不允许以长补短。
不定期（按需要）召开收银员会议，对出现的问题进行纠正。
及时将有关通知下达到各收款点，并不定期检查执行通知的情况。
支持文件
《稽查员岗位职责》
5.0 记录
《稽查日报表》
《财务单据交接单》
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