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公司现金进出管理制度 公司现金进出管理制度 公司现金进出管理制度 公司现金进出管理制度 第一章 总 则 第一条 为增强现金管理，联合本公司实质状况，拟订本制度。 第二条 财务部和各所属公司财务部负责本制度的详细贯彻实 施，并设专职稽核员负责现金的进出计划和审查管理工作。 第二章 现金的收入、支出范围 第三条 现金收入包含：公司经济业务范围内的全部现金收入以 及支用款项的退回现金等。 第四条 现金支出范围。 1．员工薪资、各样薪资性津贴。 2．个人劳务酬劳，包含稿费和授课费及其余特意工作的酬劳。 3．支付给个人的奖金，包含依据国家规定颁发给个人的科学技 术、文化艺术、体育等各样奖金。 4．各样劳保、福利费以及国家规定的对个人的其余支出，如转 业、复员、退伍、离职、退休费和其余按规定发给个人的花费。 5．出差人员一定随身携带的差旅费。 6．支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。 第三章 库存现金管理 第五条 库存现金推行限额管理， 公司按国家规定保存必定数额 易错剖析 的库存现金。库存现金限额一般为 X 天的平时零星开销需要。 第六条 库存现金不得超出规定限额， 超出部分一定于当天存入银行，每天下班前结余现金一定放入保险箱。 库存限额不足时从银行存款账户提取。 第四章 现金收付业务的平时管理 第七条 公司现金收付由出纳人员负责。 现金收付一定依据合法的凭据由出纳人员仔细查对后办理。