亚洲证券案例分析.pptxVIP

亚洲证券案例分析;一、公司的成立 亚洲证券前身为三峡证券。1992年11月6日，中国 人民银行以“银复[1992]487号”《关于成立三峡证券公 司的批复》批准成立三峡证券公司。1993年，三峡证券 公司正式成立，直属湖北省人民银行，注册资本1000万 元。同年，经宜昌市经济体制改革委员会以“宜市体改 文（1993) 86号”《关于三峡证券公司组建为有限责任 公司的批复》批准，三峡证券公司名称变更为三峡证券 有限公司。1995年4月7日湖北宜昌发展会计师事务所验 资验证三峡证券有限公司实缴资本为5050万元，并于 1995年4月21日进行了工商变更登记。 ;二、公司股本规模与结构的变动 1997年，在金融机构与人行脱钩的背景下，经中 国人民银行批准，三峡证券公司规范为三峡证券有限 责任公司，并完成第一次增资扩股，注册资金扩充为 5亿元。2002年3月18日，经中国证券监督管理委员 会批准，三峡证券有限责任公司更名为“亚洲证券有限 责任公司”，并将注册地址从湖北宜昌市迁至上海市， 并于同年5月29日完成名称变更手续。8月27日，经中 国证券监督管理委员会批准，并经武汉中环会计师事 务所有限责任公司验证，亚洲证券完成第二次增资扩 股，注册资本增为 10.329亿元。此次增资扩股完成 后，邯郸钢铁、泰盛投资、银河证券成为并列第一大 股东。2003年9月，泰盛投资将其2亿股权全额转让给 安徽丰原集团。股东名称及出资额如下：;; 亚洲证券经营范围包括：证券的承销、证券的自营 买卖、证券交易的代理、证券投资的咨询、公司财务顾 问、企业重组、收购和兼并、基金和资产管理。 三、公司的清算 由于亚洲证券经营不善，历史积弊爆发，2005年4 月28日，中国证监会委托华泰证券有限公司托管亚洲证 券的证券经纪业务及所属证券营业部、服务部。2005年 5月24日，中国证监会决定取消亚洲证券的证券许可业 务，并责令亚洲证券关闭。当日，中国证监会委托律师 事务所成立亚洲证券清算组，就股东出资不实、非法挪 用客户资产、违规募集公众资金等问题设立专项检查。 ;四、存在的主要问题与原因 中国证监会行政处罚决定书(亚洲证券)(部分) 经查明，亚洲证券自其前身原三峡证券有限责任公 司成立以来，在经营过程中存在挪用客户交易结算资金、 挪用客户债券的行为，且数额巨大，严重违反《中华人 民共和国证券法的规定，造成严重的社会危害，已不再 具备继续经营的条件。 根据《证券法》的规定，经研究决定:取消亚洲证券 的证券业务许可，并责令其关闭。 （一）主要问题 （1）大量挪用客户保证金。截至2005年4月底，亚 洲证券挪用经纪类客户保证金为19. 55亿元。若考虑 ;非经纪类账户、委托理财帐户、挪用国债回购帐户、 “金奶牛”等非法公众集资帐户，则挪用金额高达 37.83亿元。 （2）挪用客户国债违规回购。亚洲证券挪用客户 国债计9. 63亿元面值进行正回购融资，其中挪用的经 纪类客户国债面值为5.55亿元。 （3）违规开办“金奶牛”投资理财产品业务以及与 天津农行合作开办的违规个人委贷业务。亚洲证券以这 种“借新债还旧债”的方式，应付三峡时期遗留下的柜台 债券的期满兑付。截止2005年4月末，亚洲证券尚有未 兑付柜台债券0. 7亿元，“金奶牛”3. 8亿元，个人委贷 贷款1.8亿元，共计逾6亿的违规融资余额。;9、要学生做的事，教职员躬亲共做；要学生学的知识，教职员躬亲共学；要学生守的规则，教职员躬亲共守。7月-217月-21Thursday, July 1, 2021 10、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。17:52:3617:52:3617:527/1/2021 5:52:36 PM 11、一个好的教师，是一个懂得心理学和教育学的人。7月-2117:52:3617:52Jul-2101-Jul-21 12、要记住，你不仅是教课的教师，也是学生的教育者，生活的导师和道德的引路人。17:52:3617:52:3617:52Thursday, July 1, 2021 13、He who seize the right moment, is the right man.谁把握机遇，谁就心想事成。7月-217月-2117:52:3617:52:36July 1, 2021 14、谁要是自己还没有发展培养和教育好，他就不能发展培养和教育别人。01 七月 20215:52:36 下午17:52:367月-21 15、一年之计，莫如树谷；十年之计，莫如树木；终身之计，莫如树人。七月 215:52 下午7月-2117:52July 1, 2021 16、提出一个问题往往比解决一个更重要。因为解