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私募基金管理人关联交易管理制度 XX投资管理有限公司关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为保证本公司与关联方之间的关联交易符合公平、公正、 公开的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合 法权益，根据《中华人民共和国公司法》 、《企业会计准则》等有关法 律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，制定本制度。 第二条 公司与关联方之间的关联交易行为除遵守有关法律、法 规、规范性文件和《公司章程》的规定外，还需遵守本制度的有关规 定。 第二章 关联方和关联关系 第三条 公司关联方包括关联法人和关联自然人。 具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人： ( 一) 公司的投资者创办的公司； ( 二) 由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司 以外的法人； ( 三) 由本制度第五条所列公司的关联自然人直接或间接控制的 或担任董事、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人； ( 四) 公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关 系，可能造成公司对其利益倾斜的法人。 第四条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： ( 一) 公司的投资者； ( 二) 公司的董事长； ( 三) 本制度第四条第 ( 一) 项所列法人的董事、监事及高级管理人 员； ( 四) 本条第 ( 一) 、( 二 ) 项所述人士的关系密切的家庭成员，包括 1 / 7 私募基金管理人关联交易管理制度 配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女 及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母； ( 五) 公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关 系，可能造成公司及其利益倾斜的自然人。 第五条 具有以下情形之一的法人或自然人，视同为公司的关联 人： ( 一) 因与公司的关联人签署协议或作出安排，在协议或安排生效 后，或在未来十二个月内，具有本制度第四条或第五条规定情形之一 的； ( 二) 过去十二个月内，曾经具有本制度第四条或第五条规定情形 之一的。 第六条 关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对公司 直接或间接控制或施加重大影响的方式或途径，包括但不限于关联人 与公司存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。 第七条 关联关系应从关联方对公司进行控制或影响的具体方 式、途径及程度等方面进行实质判断。 第三章 关联交易 第八条 关联交易是指公司与关联方之间发生的转移资源或义 务的事项，包括但不限于： ( 一) 购买或销售原材料、燃料、动力； ( 二) 购买或销售产品、商品； ( 三) 提供或提供劳务； ( 四) 委托或受托购买、销售； ( 五) 代理； ( 六) 租赁； ( 七) 提供财务资助 ( 包括以现金或实物形式 ) ； 2 / 7 私募基金管理人关联交易管理制度 ( 八) 担保； ( 九) 管理方面的合同； ( 十) 研究与开发项目的转移； ( 十一 ) 许可协议； ( 十二 ) 赠与； ( 十三 ) 债务重组； ( 十四 ) 与关联方共同投资； ( 十五 ) 根据国家有关部门的规定认为应当属于关联交易的其他 事