对外保函业务讲座(公司客户经理视频培训)091102.pptxVIP

对外保函讲座 （北京·2009 ） 目 录第一部分 基础知识第二部分 国际惯例第三部分 外管法规第四部分 行内制度第五部分 专题介绍1.1 基础知识 – 概念 问题1：什么是对外保函？对外保函属于外债吗？对外保函与对 外担保有什么关系? 境内居民（担保人Guarantor）向非居民（受益人Beneficiary）承诺，当被担保人(Principal)未按基础合同约定履约，由担保人代为履行偿付义务(Guarantee)。本质上是一种银行信用对商业信用的替代(equal cash?) 备用信用证(SLC或SDC)与对外保函的关系。 根据外管局现行的政策，对外保函不属于外债。对外保函只是对外担保的一种形式。1.2 基础知识 - 当事人问题2：对外保函的主要当事人有几方？担保人：指境内具有法人资格的，或者经法人授权的机构，包 括中资金融机构等被担保人：指境内企业或其在海外注册的附属公司等受益人：海外机构（含港澳）申请人：可能是被担保人也可能是另一 主体（内保外贷）反担保人：如被担保人母公司其它：如通知行、保兑行、偿付行等1.3 基础知识 – 对外保函分类 问题3：什么是融资类对外保函与非融资类对外保函？ 前者以资金融通为目的，主要包括借款保函、融资租赁保函、延期 付款保函等；后者与资金融通没有直接联系，但担保义务的实际履 行同样是资金的支付，主要形式为贸易合同项下或工程承保项下的 投标保函、履约保函、预付款保函、质量保函、付款保函等。 1.4 基础知识 – 对外保函分类（续） 问题4：什么是附属性保函与独立性保函？ 附属性保函是依附于基础合同的，如发生保函项下索偿，只能以基 础合同的约定来判定是否赔付；独立性保函与基础合同没有主从关 系，担保人是否赔付只依据保函本身的约定。独立性保函渐成主流。 Suretyship or Accessory Guarantee On First Demand / Pay First, Argue Later 1.5 基础知识 – 对外保函分类（续） 问题5：什么是直开保函与转开保函（Direct / Indirect）？ 直开保函有三方当事人,转开保函有四方当事人。 向巴基斯坦的受益人开出保函，既可以直开，也可以通过其当地银行转开或转递。在阿尔及利亚，通常不接受外国银行转递的委托，所有的保函须由其本地银行转开。伊拉克、科威特、沙特、利比亚、伊朗、阿联酋、突尼斯、叙利亚等国家只接受由本地银行转开的保函，而禁止由外国银行直接将保函开给其本国受益人。 对外承包工程项下的转开保函较多。 1.6 基础知识 – 直开保函结构图问题6：内保外贷的基本当事人及相互关系是怎样的？代为申请内地母公司内地分行反担保担保支持提供贷款海外机构或代理行海外子公司 1.7 基础知识 – 转开保函结构图问题7：转开保函的基本当事人及相互关系是怎样的？委托委托行担保行反担保担保申请基础合同申请人受益人1.8 基础知识 – 常见保函品种问题8：按资金借贷中的融资工具分类借款保函 指银行应借款人要求向贷款行所作出的一种旨在保证借款人按照借款合约的规定按期向贷款方归还所借款项本息的付款保证承诺。2. 账户透支保函 银行接受在国外承包工程的施工企业的请求，向该工程所在地的银行保证，如该企业在该银行开立透支账户后在规定期限内未能归还透支款项，银行将根据该银行的索赔，按照保函约定承担保证责任。1.9 基础知识 – 常见保函品种问题9：按商品或工程质量的保证工具分类质量保函 质量保函是指银行应卖方的请求，向买方出具的，承诺如货物质量不符合合同约定而卖方又不能更换或维修时，银行将根据买方的索赔，按照约定承担赔偿责任的书面保证。维修保函 是指应承包方（申请人）的请求，向工程业主（受益人）保证，在工程质量不符合合同规定，承包方（申请人）又不能维修时，向银行按保函规定金额赔付工程业主。预留金保函 又称留置金保函、尾款保函，是指应承包方的请求，向工程业主保证，在承包方提前支取合同价款中尾欠部分款项而不能按期归还时，由银行负责返还保函规定金额的预留金款项。1.10 基础知识 – 常见保函品种问题：按照解决海事纠纷、运输纠纷或其他贸易合同纠纷分类海事保函 担保银行应申请人（通常为船东或船公司）的要求向海事法院或海事仲裁机构出具的、担保申请人将被扣留的属于申请人的船只或财产取回后，能够按照法院的判决书或仲裁结果上列明的赔款金额赔付而出具的书面文件。2. 保释金保函 银行接受船方或运输公司的请求，向扣船国法院或港务当局保证，如因船方或运输公司责任，造成货物短缺、残损，使货主遭受损失，或因碰撞等其他事故造成货主或其他人损失，在确定赔偿责任前船舶被外国法庭下令扣留，须交纳保释金予以放行