全面推进财政预算绩效管理改革.pptxVIP

全面推进财政预算绩效管理改革;榆林市预算管理绩效工作介绍;第一部分 背景;经过一年的研究探索，2008年8月，市政府成立了政府绩效管理委员会，初步建立了市委领导、市人大监督、市政府具体实施的公共项目绩效综合评估管理新机制，推进榆林重大项目建设。;市委、市政府出台了《关于在全市实施公共项目绩效管理的意见》，“两办”转发了市公共项目绩效管理委员会《关于实施公共项目绩效评估的试行办法》，指导和规范公共项目绩效管理工作。 ;2008年，我局新一届党组提出建立“实力???效益、民生、法治、阳光财政”五大财政目标，将财政效益放在我局长期发展战略高度加以推动。;第一部分 背景;2010年组建了绩效评价科，指导开展全市预算绩效管理工作。随着业务的开展，又成立了绩效评价中心，具体负责财政支出绩效评价工作。建立预算绩效管理联席会议制度，明确了局内各科室的责任分工。 ;2010年市财政局成立了绩效评价科，指导开展全市预算绩效管理工作。2011年成立了绩效评价中心，具体负责财政支出绩效评价工作。 ;截止目前，我市12个县区财政局都明确了工作机构职能，配备了专人，完成了初步的制度建设，开展了试点工作。其中：榆阳、定边、靖边3县单独设立了股室，清涧县由预算股负责，其余县区基本上都是由检督局承担。 ;2010年由市政府办公室出台了《榆林市财政支出绩效评价暂行办法》以及市财政局《榆林市财政支出绩效评价实施意见》作为全市推进预算绩效管理改革的基础性文件。;第三部分 制度建设;随着业务的开展，陆续出台了《榆林市财政局关于进一步推进预算绩效管理的意见》、《加强绩效评价结果应用的通知》、《预算绩效管理工作考核办法》、《中介机构参与绩效评价工作暂行办法》等10项制度，确保预算绩效管理操作规范、有章可循，稳步推进预算绩效管理改革。 ;（一）绩效目标管理 （二）部门自评 （三）财政重点评价 （四）部门整体支出评价 ;2012年开始，在市直部门中选择了文广局、林业局、环保局等8个部门试点，编制、审核、批复绩效目标。;第四部分 工作开展情况;2013年结合部门预算编审工作，对市直部门50万元以上的专项资金和专项业务费全部编制和审批绩效目标。经过二上二下的审报审核，探索出一套符合我市实际情况、填报简单、表格结构明了的绩效目标管理方法。 专项业务费 ;专项经费;截至目前，已纳入市级绩效目标管理的资金达86.3亿元，占年初预算的67%。专项业务费已随部门预算批复部门执行，专项经费也随预算批复陆续批复部门执行。实行预算绩效目标管理是编制绩效预算的前提和基础，也是将预算绩效管理关口前移的重要举措，更是实现事前、事中、事后全过程绩效管理的重要突破。 ;三位一体的绩效目标管理方式 三位一体包括：“三个层面”和“三个维度”。所谓“三个层面”是指围绕项目绩效目标展开的项目层、预算层和评价层，三个层面环环相扣、层次分明。第一层是围绕目标的项目层，包括项目立项、项目实施、项目验收三个环节；第二层是保障项目落实的资金预算层，预算也是围绕绩效目标进行的，称之为绩效预算，概括为预算编制、预算执行和预算监督三个环节，构成一个预算闭合过程；第三层是绩效评价层，即围绕着绩效目标分别对项目立项、预算安排，项目执行和项目完成情况的评价。所谓“三个维度”是指在三个环节上的绩效管理流程。每个维度上的流程都是以绩效目标为原点，以绩效评价为工具，对项目绩效管理为目的管理过程。 ;（二）部门自评 1、2011年，组织各部门（单位）对市级2010年度50万元以上的专项资金进行绩效自评工作，选择了发改委、文广局、农业局、卫生局等30个部门，32个项目，涉及财政资金3.6亿元。 ;2、2012年，市本级选择了发改委、农业局、卫生局等37个单位的69个项目的2011年度财政专项资金开展绩效自评工作，涉及财政资金18.8亿元。 ;3、2013年度选择了发改委、教育局、文广局等47个单位的109个项目的2012年度财政专项资金开展绩效自评工作，涉及财政资金51.38亿元，评价项目较上年度增加了40个，评价资金较上年度提高了73%。 ;三年来，我们组织了涉及87个部门的210个50万元以上的财政专项资金进行了绩效自评工作，累计涉及财政资金73.78亿元。;4、主要做法： （1）为了使部门便于操作，结合各部门项目的不同特点，充分征求了各主管科室的意见，我们下发了统一的指导意见，按照统一的评价标准，设计统一的指标体系，召开年度部门自评工作的布置会议，要求各部门成立评价工作小组，积极组织实施评价。;（2）对口指导。将科室（中心）工作人员按照预算主管部门分别对口指导完成绩效自评工作，部门需要时主动到单位指导评价工作，确保单位能够扎实开展自评工作。 ;（3）组织验收部门自评。对实施绩效自评的预算单位进行检查验收，主要考核单位开展