朝阳区公务卡改革培训课件.pptxVIP

二○一四年七月;目 录;简化现金支付报销流程 现金支付和报销的特点：工作累、成本高、效率低、 管理难、风险大、审核难 公务卡结算简化了单位财务部门的业务流程（附图）;规范现金管理;一、建立公务卡制度的必要性 ;;印发《北京市朝阳区行政事业单位公务卡制度改革实施方案》 印发《北京市朝阳区行政事业单位公务卡管理暂行办法》 印发《朝阳区公务卡使用宣传手册》（单位版） 印发《朝阳区公务卡使用宣传手册》（个人版） 印制公务卡服务协议统一文本 ;国库集中支付系统中公务卡管理模块 发卡银行公务卡支持系统 公务卡支持系统与国库集中支付系统的接口;我区公务卡改革进展：公务卡使用情况通报;二、建立公务卡制度的总体思路和基本原则;二、建立公务卡制度的总体思路和基本原则;二、建立公务卡制度的总体思路和基本原则;二、建立公务卡制度的总体思路和基本原则;公务卡制度是现代财政国库管理制度体系的组成部分。建立公务卡制度必须坚持以下基本原则： 一是有利于完善国库单一账户体系。实现公务卡制度与国库单一账户体系的有机衔接，财政资金在最终支付到收款人之前，必须保留在国库中，这也是财政国库管理制度改革的核心内容和根本要求。 ;二是有利于方便预算单位用款。建立公务卡制度，不仅不能给预算单位财务部门增加过多的工作量，而且还要通过银行卡这一现代支付结算工具，尽量减少传统现金管理方式下存在的繁琐的管理使用环节，进一步提高预算单位财务管理工作效率，推动单位财务管理水平迈上新的台阶。 ;三是有利于加强财政动态监控。建立公务卡制度，必须满足财政动态监控管理需要，财政部门和单位财务部门要能够掌握所有通过公务卡支付报销的详细消费信息，有效解决传统现金结算方式存在的支付信息不透明问题。 ;三、建立公务卡制度的组织实施;三、建立公务卡制度的组织实施;三、建立公务卡制度的组织实施;谢　谢！;;我区区级行政事业单位公务卡，是指区级单位相关工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。 我区公务卡均为统一卡面的银联标准贷记卡???;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;公务卡消费有四个时间概念，分别是交易日、记账日、账单日和还款日。交易日指该笔交易发生的日期，即持卡人实际刷卡消费的日期；记账日指银行在该笔交易在账户中实际记账的日期，一般在交易日后的一两天；账单日是账单生成日期，指银行对持卡人每月（按上一个月的账单日到本月的账单日计算）持卡消费“算总账”的日期，每张公务卡的账单日都是固定的；还款日是本期账单还款的最后日期，即持卡人最后还款期限。账单日与还款日之间的间隔期限各银行不同，一般是20天—25天左右。;免息期是指银行记账日至还款日之间的时间，各银行规定的免息期长短有所不同，一般为20天—50天或25天—56天。同时，因为刷卡消费的时间有先后，所以每笔交易享有的免息期长短不同。 以某银行公务卡为例，免息期为25天—56天，其公务卡的账单日为每月的18日，还款日为每月的12日。如5月18日至6月18日之间的消费，均计入6月份账单，在7月12日前还款即可。如在5月19日进行公务消费，于7月12日还款，则可享受56天的免息还款期；如在6月17日进行公务消费，于7月12日还款，则可享受25天的免息还款期。;公务卡管理主要环节;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;公务卡支付管理：公务卡使用范围;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;财务还款流程(附图) 1．单位财务人员选择审核通过的还款记录，填制附有还款明细的《财政授权支付凭证》。 单位财务人员汇总电子《财政授权支付凭证》，生成《还款汇总表》 。 2.单位财务人员将相关银行票据和结算凭证附加盖单位财务公章的《还款汇总表》一并提交给本单位零余额账户代理银行，将电子《财政授权支付凭证》传送至本单位零余额账户代理银行，将《还款汇总表》和还款明细电子信息传送至发卡行和本单位零余额账户代理银行。;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;四、公务卡制度的主要内容及操作规定;谢　谢;公务卡开设流程;公务卡财务报销流程;公务卡财