原创力文档- 1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
深圳市XXXX有限公司
各循环内部控制制度及各项管理作业自行检查表
作业名称：采购及付款循环CP-105付款作业
底稿编号：CP-105
评估项目
目标(目的)
种类
风险要素
作 业 程 序 及 控 制 重 点
依据资料
付款作业
1.凡经核准验收的进货凭证均及时正确的记录，并确保应付帐款之完整与正确。
2.经核准授权的采购才予付款。
3.保障现金及相关单据记录之实体安全。
4.凡现金支出均经记录且真实正确。
O、F、C
1.请款凭证与请款金额不相符。
2.付款条件之审核及扣罚之列计不确实。
3.审核不确实。
4.应付科目或金额列记错误。
4.支付现金金额错误。
5.支票开立内容错误。
文档评论（0）