某马达厂年度经营计划.docxVIP

最新 精品 Word 欢迎下载 可修改 第四章 企业经营计划范例 一、某某马达厂经营计划 台湾某某工业股份有限公司于1963年创设，制造电扇及吊扇等电器。1965年增设装配厂，开始制造马达。由于马达质量良好，具有小厂的竞争力，于是在市场情况良好情况下，某某工业股份有限公司于1966年改组增资为资本额3000万，并迅速扩充成多角化经营。现该公司马达厂员工约有280人。 组织结构 某某工业股份有限公司成达厂的组织如下图所示： 生产设备 该厂拥有三条生产线及三个专业加工部门。 （一）生产线 第一线：生产10马力以下标准型马达，拥有卷线机及输送带，以大量装配方式布置生产线，尚有输送架及烤漆设备。 第二线：生产10马力以下订货型马达，在订货不多时，亦挪用来生产标准型马达。 第三线：生产10马力至500马力马达，属多品种小批量生产方式。 （二）专业加工部门 制造一科：负责10马力以上及订货型马达框架、托架、转子及轴的加工。其设备如下表所示。 制造一科机械设备内容表 设备 名称 车床 钻床及 攻牙机 刨床 镗床 铣床 放电 加工机 磨床 平车 数量（台） 5 8 4 3 3 1 4 1 制造二科：负责10马车以下标准马达框架、托架、转子及轴的加工。其设备如下表所示： 制造二科机械设备内容表 设备 名称 车床 单能机 钻床及 攻牙机 压铸 铝机 加热炉 铣床 磨床 动力 平衡机 数量（台） 5 7 4 2 1 4 6 1 （三）冲床科 负责所有冲片加工，其设备如下表所示： 冲床料机械设备内容表 设备 名称 高速自动 力冲床 曲柄床 力冲床 剪床 动力锯床 油压冲床 烧焊及切 割设备 数量（台） 1 11 1 1 2 5 市场供需预测 一般马达用作非常广泛，欲预测市场未来成长趋势，其影响需求因素甚多。根据台湾工业技术研究院金属工业研究所1986年所作“台湾地区电动机供给与需求研究”报告中有关数据，求得主要经济指标与马达需求值关系如下表所示。 主要经济指标与马达需求值关系 项目 制造业固定 资本形成 制造业 生产值 国内固定 资本形成 国内生产 毛额 国内所得 相关系数 0.9572 0.9552 0.9413 0.9355 0.9338 由上表所示，马达需求与所选择主要经济指标之成长具有极高的相关值，表示马达需求与各指标之间随其增长而增长。但由于各指标资料来源不易获得，兹以上术工技院研究报告求得马达需求值（Y）与制造业生产值（X）的关系，其回归方程如下： Y=3.802X-139.548 假设台湾未来5年制造业生产值如下： 年度 1987 1988 1989 1990 1994 预估增长率 18% 20% 22% 25% 25% 估计生产值 559030 670836 818420 1023024 1278780 以未来5年制造业生产值的估计值，代入回归方程式，可求得未来5年马达需求预测如下表： 年度 1987 1988 1989 1990 1991 未来需求值 预测（千元） 2022648 2429888 2995160 3778838 4758435 此外，除了台湾马达市场外，外销方面亦应随时注意国外同业情况，例如日本开发全铜板制马达，对市场是否会产生革命性影响，台湾厂家应注意技术与新产品的开发，以免将来被市场淘汰。 拓展外销的成败关键在于产品是否物美价廉，能否在海外市场具有竞争能力。目前台湾的短处是成本甚高，主要因为部分关键零件由国外进口，来源受日本控制，单价亦高。因此，对10马力以上至100马力以下泛用马达，需要较多的人工，可利用东南南亚或中国内陆较低廉的工资，进行拓展，以提高10马力至100马力泛用马达的竞争力。 目标设定 针对未来市场发展情况预测，参照本厂过去5年市场占有情况，以下个5年度努力目标及未来5年的市场占有率目标为基础，规划出未来5年年度销售目标及年度生产目标。 （一）市场占有率目标 参照本厂过去市场占有率增减增情况，某某马达厂未来5年市场占有率目标设定如下所示： 未来5年市场占有率目标 年度 1987 1988 1989 1990 1991 目标 7% 7.5% 8% 8.5% 9% (二)年度销售目标 由上表及市场总预测可算出未来5的年度销售目标。其计算法为同年度未来需求值乘以市场占有率，则得下表所示。 年度销售目标 年度 1987 1988 1989 1990 1991 销售目标 （千元） 140 115 182 242 239 631 321 201 428 259 (三)年度生产目标 年度生产产品组合方面，则希望以下列目标发展，使产品组合结构朝高附加价值发展，以便有利于公司未来发展。 年度生产目标表 年度 马力范围 1987 1988 1989 1990 1991 1以下（%） 1.1~5(%) 5.