采购流程及管理制度.docx

精心打造 采购流程及管理制度 一、总 则 1. 为了进一步加强公司制度管理，健全企业采购管理制度，监督和控制不 必要的开支，保证采购工作的正常化、规范化，特制定此制度。 2. 对外采购业务内部控制制度的基本要求是采购与付款中的不相容职务应 当分离，其中包括： （1）付款审批人员和付款执行人员不能同时办理寻求供应商和洽谈价格的 业务； （2）采购合同的洽谈人员、订立人员和采购人员不能由一人同时担任； （3）货物的采购人员不能同时担任货物的验收和记账工作。 3.采购原则 （ 1）采购是一项重要、严肃的工作，各级管理人员和采购经办人必须高 度重视。 （2）采购必须坚持 “秉公办事、 维护公司利益” 的原则， 并综合考虑 “质 量、价格”的竞争，择优选取。 （3）采购经办人应尽职尽责，不能接受供应商任何形式馈赠、回扣、贿 赂等， 若因严重失职或违反原则作出不适合行为者， 给予辞退， 情节严重者提交 公安机关处理。 （4）物料采购应尽量采用月结方式为付款条件与供应商洽谈。 4.采购经办人职责 （ 1）建立供应商资料与价格记录。 （2）做好市场行情经常性的调查。 （3）询价、比价、议价及定购作业。 （4）所采购物品的品质、数量异常的处理及交期进度的控制。 （5）做好平时的采购记录及对账工作。 4. 采购部门的划分 （1）生产原材料采购：由采购部门