商业银行的性质、职能与主要业务.pptxVIP

第六章　商业银行;第一节 商业银行的性质和职能;一、商业银行性质;二、商业银行的职能;三、商业银行的组织形式;（1）职能分离型模式，也叫分业经营模式：银行业务与证券业务分离，英国为代表。 特点是：以短期的自偿性业务为主，好处是经营安全、利润稳定，弊端是限制银行业的竞争力。 （2）全能银行模式，也叫综合化经营模式：银行可以经营信贷、证券、信托等业务，以德国为代表。 特点是：经营综合业务，包括长期信贷，好处是有利于银行全方位开展业务，但风险大，监管难度大。;2、按机构设置;;;;（2）分支银行制;;（3）集团银行制——控股公司制 银行持股公司制又称集团银行制。即由一个集团成立持股公司，通过股权公司收购或控制若干独立银行的商业银行制度。被控制的银行在法律上是独立的，但是业务活动要受控于股权公司。 ;;;;（4）连锁银行制; ;9/8/2021;第二节　商业银行的主要业务;; 某国有商业银行资产负债表 2003.12.31 亿元人民币;头寸一般是指商业银行的流动资产，相当于资产负债表中的“储备资产”项下数据。 “轧头寸”：银行每天匡算储备资产，预测下日的支出与收入的款项； 收大于支，为“头寸长”，需设法拆出； 支大于收，为“头寸短”，需设法拆入 拆出或拆入头寸，为“调头寸” “头寸松”和“头寸紧”。 基础头寸、可用头寸;二、商业银行的负债业务;;2、定期存款 定期存款是客户和银行预先约定存款期限的存款。支付利率，提前支取有罚息。通常是大额或是对盈利机构。 3、储蓄存款 储蓄存款是一种主要为个人积蓄货币资产和取得利息收入而开立的存款账户。 多属于个人性质的存款，按规定一般只有商业银行的储蓄部门和专门的储蓄机构来经营这种业务。 储蓄存款不使用支票，一般是使用存折或存单，有活期和定期之分。 ;存款业务的创新;定期存款的创新;储蓄存款的创新;（二）借入资金;;;;;;;境外借款;（三）所有者权益;未分配利润：是商业银行在向股东支付股息和红利之后剩余的营业收益部分，它仍属于股东所有，是???成商业银行公积金和补偿性资本的最主要的渠道； 公积金：是商业银行按法定比例提留的那部分营业收益，其来自于未分配利润，是商业银行追加新资本的重要渠道； 损失准备金：损失准备金是指商业银行为了应付意外事件的发生对商业银行带来的损失而建立的基金。一般说来，损失准备金主要有两类，即贷款损失准备金和证券损失准备金，它们是从商业银行的税前利润中提取出来的，用于弥补可能发生的贷款呆帐损失和证券投资损失的基金。是商业银行为应付意外损失而从收益中提留的资金。 ;国有商业银行的资金来源;;三、商业银行的资产业务;现金资产主要构成： 库存现金：商业银行金库中的现钞和硬币； 在央行存款：法定准备金和超额准备金； 同业存款：存放在国内其他商业银行和金融机构的存款余额，可视同现金资产； 托收未达款：在票据清算过程中已记入商业银行的负债，但实际上商业银行还未收到的那部分资金。 ;（二）贷款业务;2、按贷款用途划分;（3）不动产贷款，用于房屋建造、土地开发的贷款。以所建房屋或土地作为抵押，还款有保障，贷款期限较长，流动性差，专业性很强。 （4）消费贷款，银行向个人提供的用于购买消费品的贷款。主要有置业、置产和信用卡透支三大类。规模较小，流动性较差，大都采取抵押方式。; 信用贷款，凭借款人信誉发放的贷款，无需借款人提供抵押品或者由第三者经济担保。 担保贷款，是以借款人提供的履行债务的担保而发放的贷款，分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。 贴现贷款，是指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款。 ;贴现贷款的计算;（三）投资业务;国有商业银行资产负债表 (年底余额);四、中间业务与表外业务;主要的中间业务;2、表外业务 是指商业银行从事的不列入资产负债表内，但影响银行当期损益的经济活动。由于这种业务不能直接从资产负债表中反应出来，所以叫表外业务。 表外业务有狭义和广义之分。广义表外业务包括传统的中间业务，狭义表外业务主要指或有资产和或有负债业务。;主要的表外业务;全能银行的功能;第三节 商业银行的业务管理;二、商业银行业务管理的主要内容;2、资产管理的内容;（二）负债管理;2、负债管理的主要内容：;（三）资产－负债管理;1、净利差管理;利率敏感性资产和负债，是指利息收入（或利息成本）对利率变动反应较强的资产和负债。 流动性较强的资产或负债（如各种短期的存、贷款及短期债券），以及实行浮动利率制度的资产和负债，对利率变动的反应最快； 期限长并实行固定利率制度的资产和负债，对利率变动的敏感性就比较弱。 在利率波动的条件下