资金预算管理办法.docx

.. 资金预算管理方法 一、目的 为了促进本公司各项经营活动由事后管理向事前管理方式的转变， 强 化生产经营全过程控制， 提高资金使用的方案性， 特制定本管理方法， 以增加公司资金运行的透明度， 降低各项本钱， 使有限的资金发挥最 大的效能。 二、职责分工 1. 公司分管副总、财务总监、总经理集体对公司提报的资金预算进 展审批。 2. 各部门根据下月销售方案、生产方案、采购方案和全年资金预算 详细编制下月资金预算。 3. 财务部参与资金预算的编制工作，对预算进展汇总、复核和平衡， 并对上月预算执行情况进展分析。 4.财务部按照审批后的预算进展款项的收付。 三、资金预算的重要性及作用 1. 资金的范围 - . word.zl- .. 本方法所称资金，系指库存现金，银行存款、应收票据和从银行开办 的银行承兑汇票。 2. 资金预算的重要性 资金预算可以作为纽带， 将财务部门与公司内部各层次和各职能部门 的管理目标和