财务部工作管理制度.pdfVIP

X X 有 限 公 司 财务部工作管理制度 为健全财务管理体系，规范公司的财务管理，明确财务部工 作人员的工作职责，提高财务工作的效率，保证公司正常运转， 根据会计法的相关规定，特制定本制度。 一、财务部职责 1. 围绕公司的中心工作，履行财务计划管理职责、财务收支 职责，参与公司重大经营活动，做好领导的参谋。 2. 建立科学、规范的财务管理制度和会计核算制度，制定合 理的财务工作流程及财会人员标准和考核办法。 3. 负责编制公司年度财务计划， 拟定公司各项财务控制指标， 并对公司经营提出合理化建议。 4. 科学合理调度资金，发挥资金的最大效益。 5. 负责财务的日常核算工作。 6. 负责公司收入管理。 包括土地开发收入、 工程代建收入等， 完善收入管理制度与流程，加强与财政、国资、新城办、其他投 融资公司等单位的联系与沟通，做好各项收入的应收尽收和及时 入账工作。 7. 负责公司支出管理。完善支出管理制度与流程，加强与公 司其他部室、外部单位的联系与沟通，做好对内、对外各项支出 资金的审核、拨付工作。 8. 负责公司员工的工资发放工作。 9. 负责公司债务资金的还本付息工作。 与金融机构加强沟通， 确保按期支付利息、按时归还到期贷款，保持公司良好的信用记 录。 10. 负责实物资产的账实核对， 定期对固定资产等实物资产进 行账实核对。 11. 负责财务信息的收集、 整理和上报， 做好本部门有关工作 的宣传报道。 12. 负责会计档案整理和保管。 13. 加强与政府、财政、税务、国资、审计等部门的联系与沟 通，为公司开展业务创造良好的外部环境。 14. 加强与券商、审计、评级等社会中介机构的联系与沟通， 为公司开展融资业务提供财务数据支持。 15. 完成公司交办的其他工作。 二、 财务总监岗位职责 1. 负责拟定公司财务管理各项制度。 2. 负责拟定公司年度财务收支计划。 3. 参与公司重大经营活动，做好领导的参谋。 4. 负责财务复核工作。 根据会计法的规定， 对公司各项支出， 实行会计监督，进行财务复核，对不真实、不合法的支出，不予 办理。 5. 负责保管、使用财务专用章、法人章等银行预留印鉴和网 银复核。 6. 定期向公司主要领导汇报财务工作，反映公司的财务收支 情况、银行资金数据和存在的突出财务问题。 7. 定期召开财务部会议，组织财务人员会计专业知识学习， 提高专业素质。 8. 协调与财政、国资、税务、审计等外部关系。 9. 协调财务部与公司其它部门之间的关系。 10. 完成领导交办的工作。 三、财务部员工岗位职责 （一）出纳岗位职责 1. 负责开立银行结算账户。包括基本存款账户、一般存款账 户、专用存款账户和临时存款账户。 2. 负责办理现金收付业务。现金出纳应严格遵守现金开支范 围，认真审查各种报销或支出的原始凭证，不坐支、不挪用，不 白条抵库，保持库存现金不超过规定的限额。 3. 负责办理银行结算业务。银行出纳应严格按照支付结算办 法办理银行收支业务，认真审查各种原始单据，不得签发空头支 票、印章与预留印鉴不符的支票。 4. 根据审核无误的收支凭证及时登记现金辅助日记账和银行 存款辅助日记账，定期与会计进行核对。 5. 负责保管现金和各种有价证券，月末与会计进行核对，保 证账实相符。 6. 负责保管空白收据、空白支票、工商登记证、贷款卡、开 户许可证、银行开户协议等，确保安全。 7. 负责保管经办网银，负责操作口令的设置和维护，定期进 行口令更换，保证资金安全。