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支付结算遂昌农信联社 余琼目录1324概述支付结算工具结算方式分类概述 支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、银行卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金结算的行为。支付结算方式现金结算转账结算ONETWO现金结算： 发生经济活动的双方，以现金方式完成货币给付及其资金清算。转账结算: 发生经济活动的双方，以信用方式代替现金支付，通过在银行账户间划转款项，完成货币给付及其资金清算。银行卡一卡汇票本票三票支付结算工具支票汇兑三方式托收承付委托收款我国的银行卡是指由商业银行、农村信用社、邮政储蓄三类机构向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具银行卡银行卡按币种不同分为人民币卡和外币卡； 按发行对象不同，分为单位卡和个人卡； 按信息载体不同，分为磁条卡和芯片（IC)卡； 按持卡人的资信等级不同，分为金卡和普通卡；按持卡人的清偿责任不同，分为主卡和附属卡； 按是否提供信用透支功能，分为信用卡和借记卡。汇票本票支票商业汇票商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。在银行开立存款帐户的法人以及其他组织之间，必须具有真实的交易关系或债权债务关系，才能使用商业汇票。它适用于同城或异地结算。商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。 商业承兑汇票商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑的票据。商业承兑汇票可以由付款人签发并承兑，也可以由收款人签发交由付款人承兑。商业汇票的付款人为承兑人。 商业承兑汇票的出票人，为在银行开立存款帐户的法人以及其他组织，与付款人具有真实的委托付款关系，具有支付汇票金额的可靠资金来源。 商业承兑汇票票样银行承兑汇票银行承兑汇票是由出票人签发并由其开户银行承兑的票据。每张票面金额最高为1000万元（含）。银行承兑汇票按票面金额向承兑申请人收取万分之五的手续费，不足10元的按10元计。承兑期限最长不超过6个月。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的，按规定计收逾期罚息。 银行承兑汇票银行本票银行本票是申请人将款项交存银行，由银行签发的承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行本票按照其金额是否固定可分为不定额银行本票和定额银行本票两种。 　不定额银行本票是指凭证上金额栏是空白的，签发时根据实际需要填写金额，并用压数机压印金额的银行本票； 　定额银行本票是指凭证上预先印有定固定面额的银行本票。 银行本票　1．银行本票可以用于转账，填明“现金”字样的银行本票，也可以用于支取现金，现金银行本票的申请人和收款人均为个人。 　2．银行本票可以背书转让，填明“现金”字样的银行本票不能背书转让。 　3．银行本票的提示付款期限自出票日起最长不得超过2个月 。 银行本票　4．在银行开立存款账户的持票人向开户银行提示付款时，应在银行本票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，签章须与预留银行签章相同。未在银行开立存款账户的个人持票人，持注明“现金”字样的银行本票向出票银行支取现金时，应在银行本票背面签章，记载本人身份证件名称、号码及发证机关。 　5．银行本票丧失，失票人可以凭人民法院出具的享有票据权利的证明，向出票银行请求付款或退款。 本票票样本票票样本票票样支票支票是指以银行为付款人的即期汇票。支票是银行存款户对银行签发的授权银行对某人或其指定人或执票来人即期支付一定金额的无条件书面支付命令。支票由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。出票人是签发支票的单位或个人，付款人是出票人的开户银行。 支票的必要项目 　（1）写明其为“支票”字样； 　（2）无条件支付命令； 　（3）付款银行名称； 　（4）出票人签字； 　（5）出票日期和地点（未载明出票地点者，出票人名字旁的地点视为出票地）； 　（6）付款地点（未载明付款地点者，付款银行所在地视为付款地点）； 　（7）写明“即期”字样，如未写明即期者，仍视为见票即付； 　（8）一定金额； 　（9）收款人或其指定人。 现金支票　现金支票是专门制作的用于支取现金的一种支票。当客户需要使用现金时，随时签发现金支票，向开户银行提取现金，银行在见票时无条件支付给收款人确定金额的现金的票据。 在银行开立基本存款帐户或临时存款帐户的客户，需要支用工资、差旅费、备用金等均可以使用现金支票，向开户银行提取现金。 　在银行开立可以使用现金收付存款账户的单位和个人，对符合《银行账户管理办法》和《现金管理条例》规定的各种款项，均可以使用现金支票，委托开户银行支付现金。现金支票只能用于支取现金。现金支票只能在出票人开户银行支取现金。现金支票是一种最基本的支付结算业务品种。 现金支票注意事项无金额起点的限制； 能够满足开户单位和个人现金开支的需要；