第9讲固定资产管理.pptxVIP

会 计 软 件 应 用 ;第六章 固定资产管理;6.1 系统概述;6.1.1 功能概述;6.1.2 系统特点;6.1.3 与其他系统的主要关系;6.1.4 数据处理流程;数据处理流程图;6.1.5 业务处理流程;6.2 固定资产管理系统的业务处理;6.2.1 初始设置;6.2.1 初始设置;6.2.1 初始设置;6.2.2 日常处理;6.2.2 日常处理;6.2.2 日常处理;6.2.2 日常处理;6.2.2 日常处理;6.2.2 日常处理;6.2.3 期末处理;6.2.3 日常处理;实验八;操作指导;启动与注册固定资产管理系统;初始设置————设置控制参数初次启动固定资产管理的参数设置;? 初始化设置完成后，有些参数不能修改，所以要慎重。 ? 如果发现参数有错，必须改正时，只能通过固定资产系统“工具”|“重新初始化账套功能”命令实现，该操作将清空对该子账套所做的一切工作。;初始设置————设置控制参数补充参数设置;初始设置————设置资产类别;? 资产类别编码不能重复，同一级的类别名称不能相同。 ? 类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。 ? 已使用过的类别不能设置新下级。 ;初始设置——设置增减方式的对应科目;初始设置——设置部门对应折旧科目;初始设置——原始卡片录入;? 卡片编号：系统根据初始化时定义的编码方案自动设定，不能修改。如果删除一张卡片，又不是最后一张时，系统将保留空号。 ? 已计提月份：系统将根据开始使用日期自动算出，但可以修改，将使用期间停用等不计提折旧的月份扣除。 ? 月折旧率、月折旧额：与计算折旧有关的项目录入后，系统会按照输入的内容自动算出并显示在相应项目内，可与手工计算的值比较，核对是否有错误。;日常处理——资产增加（业务1）;? 固定资产原值一定要输入卡片录入月初的价值，否则会出现计算错误。 ? 新卡片第一个月不提折旧，累计折旧为空或0。 ? 卡片输入完后，也可以不立即制单，月末可以批量制单。 ;日常处理——资产原值变动（业务2）;? 资产变动主要包括原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值（率）调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整等。系统对已作出变动的资产，要求输入相应的变动单来记录资产调整结果。 ? 变动单不能修改，只有当月可删除重做，所以需仔细检查后再保存。 ? 必须保证变动后的净值大于变动后的净残值。;凭证查询、删除;? 在总账系统外部生成的凭证，不能在总账系统中进行修改、作废，但可以查询、整理。 ? 在固定资产系统中对凭证的“删除”操作，相当于总账系统中的“作废”操作。 ? 将生成的凭证删除时对对应的卡片也应进行删除，以免造成与总账系统对账不符。;日常处理——资产部门转移（业务3）;日常处理——折旧处理（业务4）;? 如果上次计提折旧已通过记账凭证把数据传递到账务系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。 ? 计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账。;日常处理——资产减少（业务5）;? 本账套需要进行计提折旧后，才能减少资产。 ? 如果要减少的资产较少或没有共同点，则通过输入资产编号或卡片号，单击“增加”按钮，将资产添加到资产减少表中。 ? 如果要减少的资产较多并且有共同点，则通过单击“条件”按钮，输入一些查询条件，将符合该条件的资产挑选出来进行批量减少操作。;日常处理——总账系统处理;日常处理——账表管理;期末处理——对账;? 当总账记账完毕，固定资产系统才可以进行对账。对账平衡，开始月末结账。 ? 如果在初始设置时，选择了“与账务系统对账”功能，对账的操作不限制执行时间，任何时候都可以进行对账。 ? 若在财务接口中选中“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”，则可直接进行月末结账。;期末处理——结账;? 本会计期间做完月末结账工作后，所有数据资料将不能再进行修改。 ? 本会计期间不做完月末结账工作，系统将不允许处理下一个会计期间的数据。 ? 月末结账前一定要进行数据备份，否则数据一旦丢失，将造成无法挽回的后果。;期末处理——取消结账;? 假如在结账后发现结账前操作有误，必须要修改结账前的数据，则可以使用“恢复结账前状态”功能，结账时所做的所有工作都将被无痕迹删除。 ? 在总账系统未进行月末结账时才可以使用恢复结账前状态功能。 ? 一旦本系统提取了某期的数据，该期将不能反结账。如果当前的账套已经做了年抹处理，那么就不允许再执行恢复月初状态功能。;Thanks your attention！