用友U8.11成本计算步骤培训课件.pdfVIP

各种单据批量审核（在库存管理由“采购”到形态转换） 第一步：对特殊单据（如调拨单，形态转换单、保证借贷金额相等，若通过其他出入库单，则金额 会不等，原因移动加权）进行记帐， 正常单据记帐：采购入库单记帐（在做发票和结算时，就审核了） 其他入库单记帐，先审核 再进行记帐 材料出库单 记帐 第二步，在“存货核算”模块导出收发存汇总表，检查各存货“单价”是否不对，若有不对，在存 货核算的“调整单”中做“调整出库”，如发现9 月 8 日单据异常，若是当月单据，则返回修改或 做调整单，若是上月单据，则在月初调整，防止因单价原因虚增或虚减成本，从而影响利润。 记帐后，查看单据列表，发现问题时，进行恢复记帐(时间允许，返回修改)，如下图 第三步：导出生产领用材料成本 进行成本归集、成本计算、比对（类型差异调整、数量差处理） 第四步：产品成本分配（成品成本录入 点击工具栏上的查询，出现下图 将上图选择仓库（成品库、成品2、成品3），选定日期，点击确定后出现下图 看上图总数量是否正确，然后录入单价，如果每个车型数量相同，则直接录总数到小计处，直接分 配，有差异时，则要分别录或直接用数量*单价得总金额填写，录完之后点分配 显示分配操作顺利完成 第五步：成品记帐、销售出库记帐、其他出库记帐 下图为销售出库记帐（普通发票） 第六步： 月末结帐检查（库存管理）单据的审核、库存与存货对帐（库存管理/库存与存货对帐)， 所有记帐完后，在库存管理下的月末处理下的“库存与存货对帐”，检查是否有单还没做发票的等， 若出现下图表示完全已做，若有一张列表，表中有库存管理与存货管理的差异数，要查原因处理。 下图为对帐不一致提示 下图为末处理单据，要查找处理完毕 上图一般为发开发货单，末开发，直接到销售开票处理或应收管理中应收与总帐对帐查（后第十二 步），经查如下图 查上图按下列条件查找 下图为对帐OK提示 出现上图后，才能做凭证生成。 第七：记帐完成后，凭证生成 1、采购入库生成凭证（平时生成） 2、生产领料生成凭证（月初成本核算后统一生成） 3、产成品入库生成凭证（月初成本核算后统一生成） 4、调拨单据生产凭证（选“12”调拨单“，月初成本核算后统一生成） 5、形态转换单据生产凭证（选“15” 月初成本核算后统一生成） 6、其他入库盘盈入库可分2种情况分开生成考核（月初成本核算后统一生成） 7、销售出库分部门（与存货核算/汇总表/出库汇总表（选择成品仓、记帐和未记帐条件） 销售部 和售后部分别产生凭证，销售部还要先把广宣品分开生成凭证（月初成本核算后统一生成） (下为 广宣品凭证生成条件，结转成本最先做，销售内勤做要单独做，不能与成车一起 )，到销售成本明 细查 8、其他出库（月初成本核算后统一生成） 9、在2-6凭证生成完后，为防止其他单据，再分入库和出库两类全选进行凭证生成 , 注：在清理时，不能用同一帐号去清理，只能用另一帐号进行清理操作。 对于下列成品库有成车调拨“会科”的生成 分入库类全选 分出库类全选 无单据显示，表示完全生成 第八步：在第二步调整后还发现有差错的，在此再进行调整。按仓库导出收发存汇总表，对期末单 价偏差较大的进行调整，调整单统一选择“出库调整单”， 第九步：存货核算/记帐/期末处理，对各仓库有金额无单价等进行结算 第十步：对第九步数据到存货核算下再进行凭证生成（所有单据全选，分出售后门，其他条件不选 择） 第十一步：对供应链存货与总帐核对存货与总帐对帐（存货核算/对帐/存货与总帐对帐） ，电子 档生产成本余额与总帐生产成本余额核对 是否相等 第十二步：对应付管理模块进行检查，在检查 OK，要立即结帐。防止次月单据误入本月，影响数 据下图分末制单打钩和不打钩两种情况与总帐对帐 第十三步：对应收管理模块进行检查，同上，下图可以用凭证号去检查是否生成凭证或重复单 与总帐先对帐，查出差异 与总帐对帐无差异，如下图 再结帐检查 上图“否”的要全部检查，最后全为“是”。