附件4：全面预算管理策划书分册.docVIP

全面预算管理策划书 1.责任成本预算管理组织机构及职责 （1）成立责任成本预算管理领导小组，小组成员如下： 组 长：项目经理 副组长：书记、总工程师、副经理、总经济师、总会计师、安全总监、机电副经理 成员：工程部、工经部、物资部、设备部、安质部、财务部、办公室、实验室等部门负责人 工经部是项目责任成本预算管理的主责部门。 （2）责任成本预算管理领导小组职责 负责建立项目部的责任成本预算管理体系，明确责任成本预算管理实施小组及相关管理人员、部门的职责与权利。参与责任成本测算，分解成本管理目标，具体负责成本计划、成本过程控制和核算、分析，确保全面完成上级单位下达的责任成本目标和目标利润指标。 2责任成本预算编制、分解及控制 2.1编制 在项目施工调查、项目策划的基础上，公司合同成本部对项目进行责任成本测算工作，下达《项目经济承包责任书》，并经公司总经理与项目经理签字后生效。同时，项目结合实际施工情况和项目精细化管理需求编制责任成本预算，并制定责任成本预算管理实施办法，保证项目总预算的情况下，编制年度/季度/月度责任成本预算目标，明确各阶段的计划收入、计划成本，使责任成本预算既有刚性又有弹性，更符合生产经营活动的实际情况。 （1）编制依据：建设施工合同、施工图、企业劳务分包指导体系、施工调查报告、项目策划书、实施性施工组织设计和施工方案、主要材料采购、周转材料租赁、机械设备租赁市场调查