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欧阳道创编 2021.03.06 公司财务管理制度 时间：2021.03.06 创作：欧阳道 临沂鼎大岩土工程有限公司 公司财务管理制度 第一章 财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保 财务工作的合法性。 2 、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工 作程序执行。 3 、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全， 维护公司的合法权益。 4 、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部 门加强资金回流，确保资金的有效供应。 5 、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有 关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。 6 、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财 务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有 效依据。 7 、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 8 、及时核算和上缴各种税金。 欧阳道创编 2021.03.06 欧阳道创编 2021.03.06 9 、参与材料供应商结算。 10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完 整、安全、有效。 11、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作 人员素质。 12、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置 的其他任务。 第二章 财务部综合会计岗位职责 1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐; 2 、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公 司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行; 3 、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款 的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐; 4 、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安 排固定资产及库存材料等资产的盘点; 5 、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正 确，钩稽关系清楚; 6 、负责装订、管理会计档案; 7 、承办公司领导交办的其他工作。 第三章 财务部出纳员岗位职责 1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关 现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐 欧阳道创编 2021.03.06 欧阳道创编 2021.03.06 支现金，不以白条抵库; 2 、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数 字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现 金，每周一填写货币资金周报表; 3 、保管好库存现金，有价证券，不得将现金确保其安 全无缺，如有短缺要赔偿损失 ; 非工作原因不得携带公 款；收缴的公款及时入库或存入银行；违规造成公司资 金或财产损失的，责任人负全责； 4 、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票 用的印章不得全交出纳员一人保管; 5 、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手 续，按规定签发支票，对签发空头支票负责; 6 、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。 第四章 借款和各种费用开支标准及审批制度 （一）借款制度 1 、出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的 “借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差 地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后 报总经理签批，如果主管领导不在公司，应以电话或传 真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请 其在支出单上补签意见；借款单交会计留存，待借款人 归还借款后清款联还本人作为清帐依据。对于不办理报 欧阳道创编 2021.03.06 欧阳道创编 2021.03.06 销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当 月工资中扣回。 2 、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，