财务年结资料大全.pptxVIP

年末更轻松德州精益管理信息咨询有限公司刘学敏2010 年 12 月年结首语年末到了，这是财务工作者最忙的时候，同时我们也将面临账套的年度结转？怎样正确规范的做年度结转？今天就让我们一起学习用友的年度结转。开讲年结总体流程年结前准备-环境检查1.首先保证能够正常登陆系统管理进行年度账的建立和年度结转。2.硬盘要有足够的空间用于存放新的年度账。3.内存要尽可能大，不然会影响年结效率(sql)。4.排除病毒等干扰因素。年结前准备-账套检查1、各个模块12月月结检查(1) 固定资产模块：需要结转的年份是否已经计提折旧，是否已经全部生成凭证？是否与总账对账平衡，是否已经结账？(2)工资模块完成当年业务：工资的计算、汇总；银行代发、工资分摊？是否生成凭证？(3)将“本年利润”科目转到“未分配利润”科目。会计科目设置了辅助核算，结转总账时按“明细方式”进行结转，需要进行客户往来和供应商往来两清操作。总账模块完成当年所有业务，对各个期间进行试算和对账。年结前的准备-备份（U8系列）53412Admin身份登录2、年结前，请备份数据！！！四、年结具体操作过程(1)—建立年度账（U8系列）53412四、年结具体操作过程(2)—建立年度账（T6系列）54312四、年结具体操作过程（3）－建立新年度账注意事项新建年度账要以帐套主管、上年度的时间登陆系统管理年度帐不可以反复建立,只能建立一次年度帐建立后，上年度各种档案的调整不会传入新年度新建年度账后，新旧年度的基础档案都不能修改。如果非要修改，则对新旧年度都要同时修改四、年结具体操作过程(4)—结转数据（U8）12新年度四、年结具体操作过程(5)—结转数据（U8）34870以后的版本年结最大的特色是增加了“自动年结”功能，易用性有了很大提高并且可以一次结转多个账套，大大提高了效率。四、年结具体操作过程(6)—年结模块流程（T6）四、年结具体操作过程(7)—结转数据（T6）12新年度四、年结具体操作过程(8)—结转数据（T6）1534627结转固定资产操作：年度账?结转上年数据?固定资产结转?确认?开始结转上年?是?结束四、年结具体操作过程(9)—结转数据（T6）163452789结转工资注：结转工资后，总账系统应做12月份月结，才能继续进行年结四、年结具体操作过程(10)—结转数据（T6）1.选择按‘余额方式’ ：系统只将该往来账按个人、客户、供应商的余额结转至下年2.选择按‘明细方式’ ：系统会将该未两清的往来账按个人、客户、供应商数据按明细结转至下年结转步骤完成后，会弹出结转报告。确认无误后，即可关闭结转报告，从而完成总账系统的年度结转1432结转总账四、年结具体操作过程（2）－年结注意事项结转时需要以帐套主管、新年度登陆系统管理。如果已建立新年度账，但“结转上年数据”为灰色，说明登陆时间不正确，请重新以新年度登陆。电脑的系统时间应为新年度的时间，否则电脑会提示第一年使用软件，不需结转。结转时，需所有模块停止使用。如果结转失败，最好的方法是引入结转前的备份，调整错误重新结转。在进行年度结转的过程中，请不要随意终止年度结转任务。如果新建年度账后，又在上年度增加、修改了基础档案，这时最好删除新年度账，重新建新年度账。若新年度已经录入了凭证，不能删除，则需要对新年度做对应的基础档案的修改。如果总账12月份还不可以进行年度结转，而要求录入下一年度的凭证，则可以在新年度中录入凭证，但在年度结转前不能进行科目、客户等档案的修改、删除以及对凭证记账。总账支持重复结转五、年结后核对-核对的重要性年结后核对的重要性1.全部模块结转完毕后，一定要检查结转后的期初余额与上年期末余额的数据是否一致。2.如果年度结转后，期初数据余额与上年期末余额有差异，请先检查上年数据是否存在问题。3.如需重新结转，可在系统管理中执行‘清空年度数据库’的功能（注意一定是新年度的数据库）。若要删除年度数据库，请在系统管理中执行‘年度账-输出’的功能。五、年结后核对-核对内容对账内容举例1、总帐期初试算是否平衡，期初对帐是否平衡，检查各科目及辅助核算期初余额是否等于上年期末余额，检查资产负债表年初数是否平衡。 2、工资：人员、部门、工资项目等基础档案是否正常结转。3、固定资产：固定资产总账原值、累计折旧额是否和上年一致。五、年结后核对-总账调整流程五、年结后核对-调整注意事项①总帐中修改期初余额前提：1月份不能进行记帐。②总帐中增加删除科目，修改期初余额。③增加下级科目时，系统自动将上级科目余额转到第一个增加的下级科目中。如果有多个下级科目，需要手工调整下级科目余额④删除科目前提：该科目没有在期初余额、凭证、凭证类别、常用凭证、自动转帐定义、多栏帐定义、常用摘要、常用科目、银行对帐期初、支票登记薄中使用⑤UFO中使用新年度报表时，可以复制上年