供应商信用管理规定.doc

供应商信用管理规定 第一条为了引导公司加强对采购付款业务得内部控制，规范采购与付款行 为，加强供应商信用得管理，结合公司《供应商管理制度》及相关 流程,制定本规定. 第二条供应商信用管理原则 1、 客观性：收集供应商信息得情报渠道以公开正规得渠道为主（如公开媒 体、行业协会等），不以信息收集人得个人主观评判为记录内容； 2、 系统性：全面地收集供应商信息，包括业务、财务状况、人员等方面， 使其能够全面反映供应商得各种信用特征； 3、 实效性：供应商信息依据客户状况变化而随时更新，及时反映供应商得 最新悄况； 4、 动态管理：进行事前评估（供应商初步评估）、事中控制（业务执行中）、 事后评佔（业务完成）； 5、 分类管理:从供应商实力、透明度、守信程度、内控情况等方面评估，不 同供应商制定不同得信用政策，包括账期时间、账期金额等。 第三条供应商信用等级划分 依据供应商条件不同，将供应商信用划分为A、B、C、D、E五个等级, 并设置不同得信用账期与信用额度。 1、 A级供应商：为最高等级，开发供应商时可以直接接受供应商得信用条 件，且不设置信用额度上限； 2、 B-D级供应商：设定账期时间（收货后1-3个月）、累计信用额度（累 计预付账款余额）?业务部门仅可以在限定得额度内下达订单，且累 计额度不超过上限?当此类供应商预付账款金额（包括未执行完得订 单）达到设定得累计信用额度上限时,业务部门不得再承接新得订 单。 3、 E级供应商:先验货后付款，并设定账期时间（收货后1—3个月）。与E级 供应商签订合同需山事业部采购提出申请，并提交至事业部总经理 与集团总经理分别进行审批后方能展开合作。 第四条新供应商初步信用评佔 参照《供应商管理制度》得供应商初步评佔程序，新供应商初步信用 评佔与《供应商现场评佔表》一起完成。 1、 供应商信用评估资料包括： （1） 供应商实力状况:如就是否世界五百强、国内知名企业等； （2） 供应商性质：外资企业、上市公司、民企、国企、政府机构等; （3） 供应商财务状况:就是否为高负债、高风险行业供应商； （4） 就是否有明确得账期： （5） 供应商合规情况：就是否遵守法律法规，内部就是否有系统控 制、严格得流程管理； （6） 就是否签订框架协议、合同，并在合同中明确账期等条款； （7） 供应商来源，对接得供应商业务人员情况，以及供应商对待供 应商得严苛程度等. 2、 供应商信用评估资料来源包括：（一种或多种资料） （1） 大众媒介，如网站等，不能仅就是供应商自己得网站，还要有其 她网站得新闻、评价等； （2） 行业管理部门、同行间得信息情报等； （3） 企业内部得搜集，直接交往获得得资料，与供应商接触得感觉、 可信度等. 3、 信用等级得评定：山事业部根据上述标准及供应商资料，先进行评估、说 明，在事业部总经理批复后，报孙总、王总、边总批准.直接评定为E 级得无需审批。 （1） 世界五白强外资企业，信用良好、透明度高、内部管理严格且 手续资料齐全得国内知名企业等评定为A级企业； （2） 个人、一般小企业、礼品公司、一般贸易公司、一次性交易业 务，评定为E级企业。历史业务合作良好、关系良好得企业可 以评定为B-D级企业； （3） 上述之外得企业，评定为B-D级企业，并根据等级不同，设 定不同得信用等级。B-D级企业暂定累计预付账款余额（含 未完成订单）不超过10-20 0万元，账期不超过1 —3个月。 （4）不同等级企业得评判标准及分数划分参见附件-供应商信用等 级评分表格。 4、对于评定结果有分歧供应商可进行沟通讨论，重大业务可以召开总经理 办公会讨论。 第五条业务进行中得供应商信用管理 对供应商信用进行交易得事中控制，如出现违约退单、无理曲超 账期不付款等情况时，需重新评估客户信用等级,必要时进行降 级、停止新业务下单、追收预付账款等措施。 1、 财务部及事业部监控供应商情况、业务进展情况及预付及应付账款支付 情况，并据此及时调整评级。销售专员积累供应商信用信息，建立供 应商信用档案，及时反馈供应商信用情况。 2、 出现超账期未交货或退货未退款情况时，业务部门需及时说明供应商拖 欠原因，分析预付帐款回收性，及时监控供应商经营动态，监控催帐 进程管理。 3、 无合理原因累计拖欠交货、逾期预付账款金额超过该供应商本等级最大 信用额度（A级参照B级供应商额度）、时间超过1个月时，对供应商 信用等级进行降级,或者直接停止新业务下单，并催收预付账款。 4、 对于原评估为B-E级别信用得供应商，在实际执行中，如信用良好、按 时交货退款、无违约情况发生、有新得证据证明供应商实力较强，可 以申请提高信用等级. 5、 对于无P0下单违约得供应商,可以停止审批该供应商得无P0下单。 6、 供应商信用降级，由财务部发岀邮件，