会计电算化系统管理核心制度.docVIP

会计电算化系统管理制度 （草案） 一、 电算化系统操作管理制度 第一章 系统使用管理 第一条 为确保会计电算化系统安全可靠运行, 必需对系统操作使用做出严格控制。 第二条 在会计电算化系统投入运行前, 由系统管理员（可由部门经理兼任）确定本电算化系统正当有权使用人员及其操作权限, 并统计立案。运行中需要增减使用人员, 按一样手续办理。 第三条 对各使用人员明确划分使用操作权限, 形成合适分工牵制, 健全内部控制制度。 第四条 本会计电算化系统标准上专机专用, 谢绝无关人员使用机器做其她工作。 第五条 任何人员不得直接打开数据库文件进行操作, 不许可随意增删改数据、 原程序和数据库文件结构。 第六条 出纳人员不许可进行系统性操作。 第七条 操作人员应严格在要求范围内对系统进行操作, 负责数据输入、 运算、 记帐和打印相关帐表。 第八条 存档数据、 软盘、 帐表和文档资料等由系统管理员按要求指派专员统一复制、 查对和保管。 第九条 系统管理员必需做好日常检验监督工作, 发觉不规范使用应立刻阻止, 并采取方法避免一样情况再次发生。 ? 第二章 上机操作规程 第十条 操作人员必需是正当有权使用人员, 经过培训合格并经系统管理员正式认可后, 才能上机操作。 第十一条 操作人员上机前应做好各项准备工作, 尽可能降低占用机器时间, 提升工作效率。 第十二条 操作人员