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第 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 1 页 公司财务管理控制程序 公司财务管理控制程序 第一条 设立目的 为规范公司财务管理，加强公司财务控制，为公司运营发展及时提供科学、准确的会计信息，以支持相关的决策，同时为其他会计报表使用提供相关会计信息，特制定本规定。 第二条 适用范围 适用于公司财务管理控制。 第三条 负责机构 1．______部为本程序的主控部门，负责本程序的编制、修正并监督实施。 2．_____人员负责会计核算系统的设置和修订、会计信息的提供。 3．公司实行资产实物管理和账簿管理分离原则。_____部负责公司资产的帐簿管理工作，实物资产则根据部门职责划分而分属不同部门管理。 4．公司各部门是基本的会计核算单位，各部门对其提供的报销的原始单据的真实性负责，_______部对相关单据的合法性、数据的核对关系负责。 5．_____部负责对公司财务工作进行监督，促使其持续改进。 第四条 具体程序 一、预算管理 1．______部根据公司发展规划，组织编制公司中长期财务预算和本年度财务预算草案；报______会议批准后，发给各部门执行。 2．_______部应积极组织收入，合理安排支出，加强预算控制和分析，确保年度预算收支平衡。各部门应在核定的预算范围内严格控制支出，不得超预算或无预算开支经费。 3．年中，公司可以