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存货盘点程序 文件编号： HFMS-HFA-GS-CS-2-2012 发布 / 修订日期： 2012 年 2 月 14 日 1 目的 为了公司存货盘点的准确性，确保公司各项资产的安全、完整，特制定本程序。 2 适用范围： 本程序适用于哈飞汽车集团本部及分子公司的存货盘点活动。 3 定义： 3.1 存货盘点：原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、外协加工材料、 闲置存货等存货的盘点 3.2 存货占有及保管部门：指存货的日常使用和保管部门。 4 职责： 4.1 盘点人员设置： 4.1.1 盘点总负责人：由总会计师担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行 及异常事项的裁决； 4.1.2 盘点负责人： 由各部门及车间的行政领导担任， 负责实际盘点工作的推动及实施； 4.1.3 监盘人：由财务部、审计内控处、管理信息部、制造物流部等相关部门负责现场 监盘及抽盘； 4.1.4 盘点人：由车间根据实际状况，指派具体盘点人员，负责点计数量。 4.2 盘点过程中汽车制造厂、销售公司、哈尔滨研究院及各部门职责： 4.2.1 汽车制造厂职责：组织各