固定资产与薪资业务处理概述.pptxVIP

会计电算化原理与应用第6章固定资产与薪资业务处理（固定资产）会计信息化原理6.1 固定资产管理6.1.1　固定资产管理功能概述6.1.2　固定资产初始设置 控制参数实验资料约定与说明：我同意启用月份：2013.04（本年4月）折旧信息：本账套计提折旧；折旧方法：平均年限法(一)；折旧汇总分配周期：1个月，当(月初已计提月份=可使用月份-1)时，将剩余折旧全部提足。编码方式：资产类别编码方式:2；固定资产编码方式：手工输入。财务接口：与账务系统进行对账；固定资产对账科目：固定资产(1601)；累计折旧对账科目：累计折旧(1602)参数设置：业务发生后立即制单；月末结账前一定要完成制单登账业务；固定资产默认入账科目：1601；累计折旧默认入账科目:1602；减值推备默认入账科目：16031.初始化账套选择“业务工作”|“财务会计”|“固定资产”，首次使用时，系统将提示“这是第一次打开账套，还未进行过初始化，是否进行初始化”，选择“是”进行。系统弹出“初始化账套向导”窗口，按照实验资料内容，完成初始化向导参数设置。约定及说明，选择“我同意”；启用月份为2013.4(本年4月)；折旧信息的设置资产类别编码长度为“2”，固定资产编码方式采用手工输入方式。固定资产对账科目“1601”，累计折旧对账科目“1602”；设置完成设置结束，点击“完成”按钮，系统弹出“是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置”提示框。选择“是”，系统初始化后弹出“已成功初始化本固定资产账套”提示框，点击“确定”按钮，完成固定资产账套初始化。2.选项设置选择“业务工作”|“财务会计”|“固定资产”|“设置”|“选项”，单击“编辑”，与账务系统接口的信息设置 部门对应折旧科目实验资料管理中心管理费用/折旧费；供销中心、物流中心销售费用/折旧费；制造中心制造费用/折旧费实验过程选择“业务工作”|“财务会计”|“固定资产”|“设置”|“部门对应折旧科目”，单击“编辑”，按照案例进行设置类别编码类别名称使用年限净残值率%计提属性折旧方法01通用设备33正常计提平均年限法(一)02交通运输设备83正常计提工作量法03电气设备53正常计提平均年限法(一)04仪器仪表53正常计提平均年限法(一)05家具用具及其他53正常计提平均年限法(一)06房屋及建筑物303正常计提平均年限法(一) 固定资产类别实验资料实验过程选择“业务工作”|“财务会计”|“固定资产”|“设置”|“资产类别”，单击“增加”，按照案例进行输入每设置一个类别后单击“保存”，然后继续输入。设置完成 增减方式的对应入账科目实验资料(1)增加方式直接购入：工行存款(100201)(2)减少方式毁损:固定资产清理(1606)出售：固定资产清理(1606)实验过程选择“业务工作”|“财务会计”|“固定资产”|“设置”|“增减方式”，单击“编辑”，按照案例进行输入资产编码固定资产名称类别编号所在部门使用年限开始使用日期原值累计折旧01红旗牌轿车02行政部8(本年-1)-01-01215 470.0037 255.0002传真机01行政部3(本年-2)-02-013 510.001 825.0003联想01财务部3(本年-1)-09-0128 900.005 548.0004计算机01采购部3(本年-1)-08-016 490.001 246.0005装配机A型03一车间5(本年-1)-12-31200 000.006 250.0006联想计算机01二车间3(本年-1)-08-016 490.001 246.0007装配机B型03二车间5(本年-1)-12-31180 000.005 625.0008长安面包车02运输部8(本年-1)-10-3150 000.0010 000.0009办公楼06行政部30%，其他部门均为10%30(本年-1)-10-313 000 000.0040 000.00?合计????3 690 860.00108 995.00 原始卡片实验资料补充资料：本年为启用会计年。增加方式均为直接购入。固定资产净残值率均为3％，车辆的使用状况为“在用”，折旧方法为工作量法。红旗轿车的工作总量为800 000千米，累计工作量162 000千米。长安面包车工作总量为200 000千米，累计工作量40 000千米。除车辆外，其他的固定资产折旧方法均采用平均年限法(一)实验过程1.输入初始卡片选择“业务工作”|“财务会计”|“固定资产”|“卡片”|“录入原始卡片”，进入固定资产类别档案，先选择类别，单击“确定”，按照案例进行输入输入一张卡片后，单击“保存”完成。逐一输入案例资料。在输入办公楼固定资产的资料时，在输入使用部门时，要选择“多部门使用”，然后分部门输入如果发现录入的固定资产卡片数据需要修改，选择