境内机构发行外币债券管理办法.pdfVIP

境内机构发行外币债券管理办法 第一条 为了规范境内机构发行外币债券行为， 根据 《中华人民共和国外汇 管理条例》 及其他有关规定，特制定本办法。 第二条 本办法所称“境内机构”是指在中国境内的企业事业单位、 国家机 关、社会团体、部队等，包括中资机构（含金融机构）和外商投资企业。 第三条 本办法所称“外币债券 是指以外币表示的、构成债权债务关系的 有价证券。 外币的可转换债券、 大额可转让存单、 商业票据视为外币债券进行管 理。 “可转换债券”是指根据债权人的要求， 按照发行时所定条件， 转换为公司 股票或者其他债券的债券。 “大额可转让存单”是指银行发行的可以在金融市场上转让流通的一定期 限的银行存款凭证 . “商业票据”是指发行体为满足流动资金需求所发行的、 期限为 2 天至 270 天的、可流通转让的债务工具。 第四条 中国人民银行是境内机构发行外币债券的审批机关。 中国人民银行 授权国家外汇管理局及其分局 （以下简称外汇局）具体负责境内机构发行外币债 券的审批、监督和管理。 第五条 外币债券分为短期外币债券和中长期外币债券。 “短期外币债券”是指期限在 1 年以内（含 1 年) 的外币债券。 “中长期外币债券 是指期限超过 1 年 ( 不含 1 年）的外币债券。 第六条 中资机构在境外发行短期外币债券应当占用短期对外借款余额控 制指标。 中资机构在境外发行中长期外币债券应当占用中长期利用外资计划指标。 境内机构在境外发行可转换债券应当占用中长期利用外资指导性计划指标。 外商投资企业在境外发行可转换债券以外的外币债券，不实行计划指标管 理 . 第七条 境内机构发行外币债券应当经国家外汇管理局批准 . 未经国家外汇 管理局批准，擅自签订的发债协议无效。外汇局不予办理外债登记 , 银行不得为 其开立外债专用帐户 , 本息不得擅自汇出 . 第八条 中资机构发行中长期外币债券实行定期资信评审制， 经评审符合条 件的中资机构可申请发行外币债券。 第九条 拟发行外币债券的境内机构 （含中资金融机构海外分支机构） 应当 按照规定向国家外汇管理局报送本年度外币债券的发行计划 . 第十条 境内机构发行外币债券 , 如需获得境外评级公司信用评级，应当事 先持评级机构名称、评级理由以及评级程序等相关资料报国家外汇管理局审批 . 经批准后，方可对外提出评级申请。并在获得评级结果后 15 日内向国家外汇管 理局报备评级结果 . 第十一条 境内机构发行外币债券， 应当以书面形式提出申请， 并同时提交 以下部分或者全部文件 , 报国家外汇管理局审批 : （一）发行单位近期连续 3 年的业绩、财务报表及外汇收支情况 ; （二) 发行债券的市场、方式、金额、币别、期限、利率和各项费用等情况及 报价意向书； ( 三）主干事和主受托行情况； （四）发行债券所筹资金的用途、管理办法和对汇率、利率风险的防范措施； ( 五）国家有关部门批准的项目可行性研究报告及其批复文件； （六）中资机构落实利用外资计划指标的证明文件； ( 七）评级机构的评级结果 ;