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- 2021-10-13 发布于天津
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(完整)公司财务管理制度
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财务管理制度
第一章、总则 第一条为加强公司的财务管理,发挥财务在公司经营管理和提高经
济效益中的作用,根据国家有关法律、法规及财务制度,结合公司具
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体情况,制定本制度1
IIIII第二条财务管理工作必须严格执行财经纪律,以提高经济效益、壮大 企业经济实力为宗旨,贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节约、精打细 算、在公司经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,降低消耗,节
III
II
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约成本。
第三条公司财务部门的职能
1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度,执行公司 统一的财务制度.
11(2、建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营 核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律的执 行情况。
11(
3、 积极为经营管理服务,通过财务监督发现问题,提出改进意见, 促进公司取得较好的经济效益.
4、 厉行节约,合理使用资金e
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5、 积极主动与税务、银行部门沟通,及时掌握相关法律法规的变 化,有效规范财务工作,及时提供财务报表和有关资料。
队完成公司薄畋其他工作.
第四条公司各部门和职员办理财会事务,必须遵守本制度9
?:
第二章财务工作岗位职责
第五条财务负责人组织本公司的下列工作
1、进行成本费用核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、 节约费用、提高经济效益;
2、建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析, 及时向本公司领导提出合理化建议;
3、负责建立和完善公司己有的财务核算体系,成本归集分配制度;
4、承办公司领导交办的其他工作.
第六条会计的主要工作职责
1、 按照国家会计制度的规定记帐、复帐、报帐,做到手续完备, 数字准确、帐目清楚、按期报帐?
2、 按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本和利润的 执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,当好公司参谋m
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3、 妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料.
III4、 依据《会计法》及公司的有关管理办法,对公司及项目部进行 全面核算、控制、监督和分析.
III
5、 掌握各种经济合同、费用支出、资金筹措和资金分布,以便在各 种经济业务支出与收入审批时有据可查。
6、 掌握各种工程的概算、预算实行会计监督“参与预算管理,合 理调配资金.
7、 负责总帐的记录与年终财务决算的编制,并将财务结算汇总结 果上报公司管理层等工作。
纠正财务工作中的差错弊端,规范公司的经济行为Q
9、 针对司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施.
第七条出纳的主要工作职责
1、 按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付 和银行结算业务。
2、 认真执行现金管理制度3严格执行库存现金限额,超过部分必
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须及时送存银行,不坐支现金,不能白条抵押现金。
3、建立健全银行存款日记帐、现金收付日记帐等各种出纳帐目, 严格审核现金收付凭证
4、 负责现金支票和转帐支票的领取、保管和使用登记工作。严格 支票管理制度,编制支票使用程序,单位财务公章和出纳员名章要实 行分管,使用支票须经公司经理(负责人)签字后,方可生效.
5、 掌握银行存款余额,不准獭空%文票,不准出租出成行账 户为其它单位办理结算.积极配合银行做好对帐、报帐工作,并配合 会计做好各种帐务处理
6、 执行公司财务管理制度,严格审核有关原始凭证,对手续不全
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的原始凭证,不予以报销.
7、负责公司一切现金收支、与银行及现金往来单位的结算业务, 做到现金与库存日清月结,字迹清晰t数字准确8
8、报销审批时应具备的凭证:“请购审批单”或“费用审批单”, 原始发票、物品明细表。在所附凭单上,要由经
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