2021年上市公司董监高考试题库与答案.pdf

上市公司董监高培训题库 一、单选题 1、依照《证券法》,如下对证券公开发行论述中,哪项是错误?( ) A 向不特定对象发行证券,属于公开发行 B 向合计超过二百人特定对象发行证券,属于公开发行 C 发行人公开发行证券,必要由证券公司承销 D 未经依法核准,任何单位和个人不得公开发行证券 2、公司从税后利润中提取法定公积金后，( )，还可以从税后利润中提取任意公积金。 A. 经董事会决策 B. 依照法律规定 C. 经股东会或者股东大会决策 D. 依照公司章程规定 3、依照《证券法》,如下关于公司公开发行公司债券条件论述,哪项是对的?( ) A 有限责任公司净资产不低于人民币三千万元 B 合计债券余额不超过公司净资产百分之四十 C 近来三年持续赚钱 D 公开发行公司债券筹集资金,用于弥补亏损和非生产性支出 4、如下关于不得再次公开发行公司债券情形描述,哪项是错误?( ) A 前一次公开发行公司债券尚未募足 B 对已公开发行公司债券有违约或者延迟支付本息事实,仍处在继续状态 C 违背法律规定,变化公开发行公司债券所募资金用途 D 公司合计债券余额为公司净资产百分之三十 5、股票发行采用代销方式,向投资者出售股票数量未达到拟公开发行股票数量百分之( ), 为发行失败。 A 五十 B 六十 C 七十 D 八十 6、申请证券上市交易,应当向( )提出申请,由其依法审核批准,并由双方订立上市合同。 A 国务院证券监督管理机构B 证券交易所 C 国务院授权部门D 省级人民政府 7、下列股份有限公司申请股票上市条件中,哪项是错误?( ) A 公司股本总额不少于人民币三千万元 B 持有股票面值达人民币 1000元以上股东人数不少于 1000人 C 公开发行股份达公司股份总数百分之二十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元,公开 发行股份比例为百分之十以上 D 公司在近来三年内无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载 8、公司为申请股票上市交易向证券交易所报送下列文献中,哪项是错误?( ) A 上市报告书 B 申请股票上市股东大会决策 C 未经审计公司近来三年财务会计报告 D 法律意见书和保荐人出具上市保荐书 9、公司债券上市交易后,在一定情形下,证券交易所可决定暂停其上市交易。如下对暂停公司 债券上市情形说法中不精确是：( ) A 公司有重大违法行为 B 公司近来三年持续亏损 C 公司状况发生重大变化不符合公司债券上市条件 D 公司债券所募集资金不按照核准用途使用 10、如下关于证券交易所决定暂停或者终结股票上市交易说法中,哪项是错误?( ) A 证券交易所上市规则可规定暂停或者终结股票上市交易其她情形 B 应及时公示 C 应报国务院证券监督管理机构备案 D 应报国务院证券监督管理机构批准 11、上市公司和公司债券上市交易公司,应当在每一会计年度上半年结束之日起( )内,以 及在每一会计年度结束之日起( )内,向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期 报告和年度报告,并予公示: A 一种月三个月 B 二个月四个月 C 三个月半年 D 半年十二个月 12、依照《证券法》,下列哪项属于上市公司暂时报告中应披露 “重大事件”：( ) A 公司经营方针和经营范畴重大变化 B 公司发生轻微亏损或者损失 C 公司四分之一以上董事、监事或者经理发生变动 D 持有公司百分之三以上股份股东或者实际控制人,其持有股份或者控制公司状况发生较大 变化 13、发行人、上市公司公示信息披露资料,有虚假记载、误导性陈述或者重大漏掉,致使投资 者在证券交易中遭受损失,如下说法中,哪项是错误?( ) A 发行人应当承担补偿责任 B 上市公司应当承担补偿责任 C 发行人、上市公司董事、监事、高档管理