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公司投融资管理制度
公司投融资管理制度
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公司投融资管理制度
XX有限公司投融资管理制度
第一章 总则
第一条 为增强 XX有限公司(以下简称“公司”)内部控制, 躲避风险,提升经济效益,促使公司规范运作,保护投资者合法权益,依据《中
华人民共和国公司法》 (以下简称“《公司法》”)等有关法律法例和公司章程等有关制度的规定,特拟订本制度。
第二条 本制度所称投融资决议主假如指公司投、融资及财产项目的
管理决议,包含:对内投资、对外投资、对外融资、重要财产重组等。
第二章 对内投资决议管理
第三条 对内投资是指公司利用自有资本或银行贷款进行基本建设、技术改造、购置大型机器、设施及项目建设等。
第四条 公司对内投资的决议程序:
(一)有关业务部门依照公司规划方案, 联合有关部门和单位组织编制的项目可行性研究报告,提出公司固定财产投资计划;
(二)按本制度规定的审批权限执行审批程序;
(三)管理层依据审批结果负责组织实行, 有关部门按公司有关规定办理项目建设手续。
第三章 对外投资决议管理
第五条 对外投资是指公司为获得将来利润而将必定数目的钱币资
金、股权以及经评估后的实物或无形财产等作价出资, 对外进行各样形式的投资活动。
第六条 公司建立投资并购小组,由财务及证券有关人员构成,负责
执行对外投资的有关工作。
第七条 依照投资限期的长短,公司对外投资分为短期投资和长久投资。 短期投资主要指公司购入的能随时变现且拥有时间不超出一年(含一年)的投资,包含各样股票、债券、基金、分成型保险等;长久投资主要指投资限期超出一年, 不可以随时变现或禁止备变现的各样投资,包含债券投资、股权投资和其余投资等。包含但不限于以下种类:(一)公司独立创办的公司或独立出资的经营项目;
(二)公司出资与其余境内、外独立法人实体、自然人建立合资、合作公司或开发项目;
(三)参股其余境内、外独立法人实体;
(四)经营财产出租、拜托经营或与别人共同经营;
(五)其余投资行为。
第八条 公司短期投资的决议程序:
(一)投资并购小组负责预选投资时机和投资对象, 依据投资对象的盈余能力编制短期投资计划;
(二)财务部负责供给公司资本流量状况;
(三)按本制度规定的审批权限执行审批程序;
(四)管理层依据审批结果负责组织实行。波及证券投资的,公司必
须执行严格的联合控制制度, 即起码要由两名以上人员共同操作, 且投资操作人员与资本管理人员分别、 互相限制,不得一人独自接触投资财产,对任何的投资财产的存入或拿出, 一定由互相限制的两人联名署名。
第九条 公司长久投资的决议程序:
(一)公司投资并购小组对拟投资项目进行初步评估, 提出投资建议,提交总经理办公会研究; 并依照审查建议, 组织有关部门对其进行调研、论证,编制可行性研究报告及有关合作意愿书,再次提交公司研究;
(二)提交董事会审议;
(三)按本制度规定的审批权限执行审批程序;
(四)管理层依据审批结果负责组织实行。
第十条 公司在进行投资决议时,需邀请技术、经济、法律等有关机
构和专家进行咨询; 决议投资项目不可以仅考虑项目的酬劳率, 更要关注投资风险的剖析与防备,对投资项目的决议要采纳慎重的原则。
第十一条 公司监事会、审计部应依照其职责对投资项目进行监察,
对违规行为实时提出纠正建议, 对重要问题提出专项报告, 提请项目投资审批机构议论办理。
第四章 重要财产重组的决议管理
第十二条 重要财产重组是指公司在平时经营活动以外购置、销售资
产或许经过其余方式进行的,致使公司的主营业务、财产、收入发生
重要变化的财产交易行为。
第十三条 重要财产重组的决议程序:
(一)投资并购小组负责组织有关部门对标的财产进行先期调研、 论
证,并进行可行性剖析,提交项目建议书;
(二)邀请拥有执行证券、 期货有关业务资格的专业机构对标的财产
进行审计或评估;
(三)提交董事会审议;
(四)按本制度规定的审批权限执行审批程序;
(五)管理层依据审批结果负责组织实行。
第五章 对外融资决议管理
第十四条 对外融资包含股权融资和债务融资两种方式。股权融资是指公司刊行股票方式融资; 债务融资是指公司以欠债方式借入并到期偿还的资本,包含短期借钱、 长久借钱、刊行债券、融资租借财产等。第十五条 公司对外融资的决议程序:
(一)财务部依据公司经营状况和资本需求提出申请;
(二)财务负责人审批并报总经理同意;
(三)按本制度规定的审批权限执行审批程序;
(四)财务部负责实行。
第十六条 公司刊行债券和股票,由股东大会同意。
第六章 审批权限
第十七条 本制度规定的投融资事项达到以下标准之一的,由股东大会审议经过:
(一)交易波及的财产总数占公司近来一期经审计总财产的 50%以上,该交易波及的财产总数同时存在账面值和
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