财务与管理循环调查问卷.pdfVIP

第一部分 财务与管理循环 控制目标： 1. 现金收入已正确、及时入账，并及时送存银行 2. 现金支出业经授权批准，并已正确、及时入账 3. 不同货币因汇率变动而产生的换算差额已按适当的方法计算并正确 及时入账 4. 银行借款、租赁债务及其相关费用业经授权批准，并已正确、及时地 入账 5. 长期投资及其损益业经授权批准，并已正确、及时地入账 6. 各项税金正确计提，及时入账，并按时缴纳税款 7. 权益类经济业务业经授权批准，并已正确、及时地入账 8. 各项管理费用支出业经授权批准，并已正确、及时地入账 9. 或有事项专门管理，预计负债已正确、及时入账 调查内容 答案 备注 是 弱 否 不适用 一 现金管理 、 1. 经办人员办理现金业务是否得到批准 ? 2. 经办人员是否在现金收支原始凭证上签