内控评价报告.docVIP

内控评价报告 根据《关于做好2017年度内部控制评价工作的通知》(天科审字[2017]1263号)，我们自2017年元月10日至2017年元月20日对本单位2017年内部控制设计及执行有效性进行了评价，评价报告已经行政办公会会议通过，现将评价情况报告如下: 一、权力机构声明 法定代表人保证本报告内容不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是法定代表人的责任;综合管理部对建立与实施内部控制进行监督;内控建设领导小组负责组织领导内部控制的日常执行。 本单位内部控制的目标是:通过制定制度、实施措施和执行程序，合理保证经营合法合规、资产安全和使用有效、财务报告及相关信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐-败，提高经营效率和效果。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。 二、内部控制建设工作的总体情况 (一)优化内控组织架构 2017年学校系统搭建了内控组织架构，成立内部控制领导 小组和工作办公室，全面负责风险管理及内部控制体系建设工作。编制内控体系建设实施方案，计划通过两年时间完善学校管理规章制度、主要业务流程。 为加强内控体系建设，2017年学校成立内控体系建设项目组，全面负责本单位的内控体系建设工作。项目组按学校内部控制领导小组要求，从学校实际出发，与ISO9001质量管理体系进行有机融合，按照《机关事业单位内部控制管理规范》要求，对学校各部门内控体系进行指导、不定期检查，确保内控建设工作落到实处。 (二)优化内控管理制度 健全规范的内控管理制度是学校良好运行的坚实基础。制度文件的缺失不仅是管理上的漏洞，亦是内控设计缺陷。2017年学校内控建设的主要工作是完善管理文件和全面梳理业务流程，通过对内控体系进行优化提升，学校修订及新建制度97项。通过广泛征求意见，反复论证，剖析学校的主要业务流程，对现有制度的适用性和有效性进行评估和诊断，进一步完善了学校的制度体系，优化了管理流程，强化了制度执行力。 三、内部控制评价工作的总体情况 主要从内部控制评价工作的组织形式、实施方案、进度安排和汇报途径等进行简要说明。 为不断完善学校内控体系，堵塞管理漏洞，从而达到保护学校资产，实现学校效益最大化的目的，学校2017年内部控制评 价工作主要分为半年度内控自查和专项监督检查。 半年度内控自杳主要由各部门负责人具体实施，内控建设项目组对自查过程进行监督指导。 专项监督检查主要由内控建设项目组组织实施。2017年主要选取印章管理、采购管理、安全管理、学生管理、学生就业实习管理等作为内控专项检查的重点流程。学校旨在通过专项检查更加深入、全面、系统的识别内控缺陷，以改善学校在运行管理中的不足与缺失，进一步提升运行管理水平。 四、内部控制评价的依据 本报告旨在根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》、《中国航天科技集团公司内部控制评价管理办法》的要求，结合学校内部控制评价制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对截至2017年12月31日内部控制设计与执行的有效性进行评价。 五、内部控制评价的范围 纳入本次内部控制评价范围的部门有:综合管理部、财务部、服务保障部、学工部、招就办。 纳入评价范围的业务和事项包括: 内部控制体系建设 组织机构 采购业务 工程项目 财务报告 六、内部控制评价的程序和方法 本单位开展的评价工作严格遵循基本规范、评价指引以及集团公司规定的程序，在分析学校管理过程中的高风险领域和重要业务事项后，制定科学合理的评价工作方案，确定检查评价方法，并严格执行。 评价程序主要包括: (一)评价准备阶段 1(评价培训与宣贯 在实施评价前，项目组负责组织培训内控评价组人员，培训内容包括各业务流程需重点关注的问题、评价工作流程、评价方法、缺陷认定标准、评价人员的权利与责任等内容，确保评价组每一位成员都能有效完成内控评价任务。 2(评价动员与单位配合 内控评价组对内部控制评价的目的、意义等向被评价部门宣讲和动员，对评价工作进行安排和部署。 被评价部门向内控评价组提供办公场所及必要的办公设备，安排相关人员配合现场测试工作，根据评价组要求提供各项证据资料。 (二)评价实施阶段 1(开展现场评价测试 内控评价组根据人员分工，按照学校《评价手册》的规定，认真执行测试程序，填写评价工作底稿、记录相关测试结果，对发现 的内部控制缺陷进行初步认定。 《内控评价报告》全文内容当前网页未完全显示，剩余内容请访 问下一页查看。